現金領収書の携帯電話番号登録と控除の確認方法 ====================== 携帯電話番号で受け取った現金領収書は、ホームタックスで発行手段の登録状況を確認する必要があります。登録方法や利用履歴に反映されない原因、家族分の合算条件、事業者向けの支出証明との違いも確認できます。 - ホームタックスにログインし、現金領収書発行用携帯電話番号/カード管理のメニューを開いてください。 - 支払い時に使う携帯電話番号が登録されているか確認してください。 - 番号が登録されていない場合や異なる場合は、画面の案内に従って登録または修正してください。 - 登録した翌日に、現金領収書の利用履歴で取引ごとに反映されているか確認してください。 - 年末調整に反映する前に、控除対象となる支出と家族分の合算条件を確認してください。 携帯電話番号で現金領収書を受け取る場合は、ホームタックスに発行手段を登録する必要があります。登録しないと利用者を確認できず、所得控除を受けられません。登録後は、ご自身の利用履歴に反映されているか確認してください。 控除率は、2026年9月18日施行の租税特例制限法に基づいています。 現金領収書用の携帯電話番号の登録方法 ホームタックスの現金領収書発行手段の管理メニューで、番号を確認してください。現金領収書は、現金で支払った取引を記録した証明書類です。携帯電話番号は、その取引の利用者を識別する手段です。 ホームタックスに本人名義でログインしてください。 「計算書・領収書・カード」から「現金領収書（給与所得者・消費者）」を選択してください。 「消費者発行手段・専用カード」メニューを開いてください。 「現金領収書発行用携帯電話番号・カード管理」を選択してください。 実際の支払いに使う番号を確認し、登録または修正してください。 登録した翌日に、現金領収書の利用履歴を照会してください。 国税庁のFAQでは、登録後に照会できる時期を次のように案内しています。 ホームタックスに会員登録し、発行手段を登録すると、翌日に現金領収書の利用履歴を確認できます。 引用元は、国税庁の「ホームタックスに会員登録しないと、年末調整時に所得控除を受けられませんか？」です。会員登録だけで発行手段の登録も済んだと判断しないでください。発行手段の管理画面で番号を直接確認するほうが確実です。国税庁の登録案内 ホームタックスへの会員登録が難しい場合 国税相談センターのARSでも発行手段を登録できます。国税庁は、本人名義の携帯電話による認証手続きを案内しています。電話の案内に従って登録してください。 国税相談センターの126に電話してください。 現金領収書のARSである1番、1番を順に選択してください。 本人認証後、ARSのパスワードを設定してください。 携帯電話番号などの発行手段を登録してください。 登録前に受け取った現金領収書も反映されますか？ 登録前に同じ番号で発行された履歴も、ご自身の利用分として合算できます。番号の登録が遅れたからといって、過去の履歴をすべて諦める必要はありません。登録後、取引ごとに反映されているか確認してください。国税庁による登録前の利用分の合算案内 ただし、番号の登録は、発行済みの取引を利用者に紐付ける手続きです。発行されていない取引が、番号の登録だけで新たに作られるわけではありません。前年度の税金の精算まで自動的に修正されるわけでもありません。 現在の状況 確認する内容 次の対応 同じ番号で受け取ったものの、登録していなかった場合 登録後、過去の利用履歴に反映されているか 実際の発行に使った番号を登録 携帯電話番号が変わった場合 以前の番号と新しい番号で発行された取引 発行手段を修正し、反映漏れの取引を確認 別の番号で誤って発行された場合 領収書の発行手段と承認番号 販売者に訂正方法を問い合わせ 現金領収書自体を受け取っていない場合 販売者が実際に発行したか 販売者に確認後、国税庁に対処方法を問い合わせ 前年度の控除が漏れた場合 その年の申告内容と控除要件 会社の担当者または国税相談センターに訂正手続きを確認 番号が変わった場合は、発行手段の情報を修正する必要があります。以前の取引が表示されなければ、当時の領収書を用意してください。国税庁に取引日と承認番号を伝えると、問い合わせ内容を具体的に説明できます。ホームタックスの利用に関する規定第42条 現金領収書とクレジットカードの所得控除率の比較 現金領収書の一般利用分の所得控除率は**30%**です。一般のクレジットカード利用分には15%が適用されます。ただし、控除対象となる年間利用額が給与総額の25%を超える必要があります。 支払い手段 一般利用分の控除率 確認する条件 現金領収書 30% 本人の利用分への帰属と、控除対象となる支出かどうか チェックカード・デビットカード 30% 控除対象となる利用額かどうか クレジットカード 15% 控除対象となる利用額かどうか 上記の控除率は、2026年9月18日施行の法律における一般利用分の基準です。伝統市場と公共交通機関の利用分は、別の控除率で計算します。同じ支出に、支払い手段別の控除率を重複して適用することはありません。租税特例制限法第126条の2 所得控除は、税金を計算する際の所得を減らす制度です。現金領収書の金額の30%が現金で戻るという意味ではありません。実際の減税額は、適用税率や控除限度額などによって異なります。 給与総額の25%はどのように判断しますか？ 控除対象となるカードと現金領収書の利用額を合算して判断します。現金領収書の利用額だけを給与総額と比較するわけではありません。給与総額は、口座に振り込まれた手取り額とも異なります。 控除対象となる利用額が給与総額の25%以下であれば、この控除は生じません。 基準を超えた場合は、支払い手段別の利用額を法定の計算式に当てはめて計算します。 計算結果には、該当する対象年度の控除限度額が適用されます。 複数の支払い手段を使った場合、超過額全体に30%を掛けないでください。国税庁の案内には、支払い手段別の計算式が示されています。（確認値：年間控除額の計算式は、一般のクレジットカード利用分×15%＋現金領収書・デビットカード・プリペイドカードの一般利用分×30%＋該当する文化・体育関連の利用分×30%＋伝統市場の利用分×40%＋公共交通機関の利用分×40%から、最低利用金額に関する差引額を引きます · 出典 nts.go.kr · 2026-10-20確認）年末調整の計算画面で、実際の利用額に基づいて確認してください。国税庁の現金領収書受領時の特典案内 家族の利用額を合算する条件 配偶者と直系尊属・卑属の利用額は、要件を満たせば合算できます。直系尊属・卑属とは、父母・祖父母や子・孫などを指します。配偶者の直系尊属も対象に含まれます。 家族の所得要件は、年間所得金額が100万ウォン以下であることです。給与所得のみの場合は、年間給与総額500万ウォン以下が適用されます。生計を共にしていることなど、扶養要件も確認する必要があります。 家族の状況 クレジットカード等の利用額の合算可否 所得・扶養要件を満たす配偶者・直系尊属・卑属 合算可能 年齢要件により基本控除を受けられない親・子 年齢だけで除外せず、ほかの要件を確認 所得要件を超える配偶者・直系尊属・卑属 合算不可 兄弟姉妹 基本控除の対象でも合算不可 ほかの人が基本控除を適用している家族 重複して合算することは不可 クレジットカード等の所得控除には、基本控除の年齢制限は適用されません。そのため、基本控除の対象かどうかだけで家族の利用額を判断すると、見落とす可能性があります。家族関係と所得要件を分けて確認してください。国税庁の家族に関する控除案内 家族がそれぞれの番号で受け取った場合は、各自の発行手段の登録を確認してください。給与所得者が家族の資料を照会する手続きは別です。年末調整簡素化サービスの資料提供への同意状況も確認する必要があります。国税庁の家族の利用履歴に関する照会案内 所得控除用と事業者の支出証明用の比較 個人の生活費と事業経費では、現金領収書の用途を区別してください。所得控除用は、給与所得者の年末調整の資料に使います。支出証明用は、事業に関する費用を証明する資料です。 区分 所得控除用 支出証明用 主な使用目的 個人消費に対する所得控除 事業に関する支出の証明 通常使用する発行手段 登録済みの携帯電話番号・消費者用カード 事業者登録番号・事業者用カード 領収書で確認する表記 現金（所得控除） 現金（支出証明） 税務処理時の確認事項 給与所得と控除対象となる利用額 事業との関連性と、税法上の費用・仕入税額控除の要件 携帯電話番号で受け取ったというだけで、用途を決めつけないでください。事業経費であれば、領収書に支出証明と表記されているか確認してください。誤って所得控除用として受け取った場合は、ホームタックスの用途変更機能を確認できます。国税庁の現金領収書の種類・用途変更案内 用途を変更しても、すべての事業支出について付加価値税が控除されるわけではありません。その支出の事業との関連性と、仕入税額控除の要件を満たす必要があります。事業経費として処理した金額を、給与所得者の消費に対する控除に重複して含めることはできません。国税庁の事業者が受け取る場合の特典案内 履歴がない場合は、発行・帰属・控除を分けて確認してください 利用履歴が見当たらない場合は、発行、本人への紐付け、税務上の適用を分けて確認すると、原因を絞り込めます。以下の表は、国税庁の案内を確認する順序に沿って整理し直したものです。まず、どの段階で問題が生じたかを見極めてください。 確認する段階 確認する事実 問題がある場合に調べる項目 発行 販売者が現金領収書を発行したか 承認番号、発行日、取引金額 本人への帰属 その取引が本人の利用履歴に紐付いているか 登録番号、番号の入力ミス、自主発行かどうか 控除の適用 紐付いた取引が控除要件を満たしているか 使用目的、除外項目、給与総額の基準、控除限度額 番号を伝えずに受け取った領収書 国税庁の指定番号で自主発行された取引は、別途登録できます。自主発行とは、販売者が消費者の情報なしで発行した場合を指します。携帯電話番号の登録とは、手続きに使うメニューが異なります。 領収書の承認番号、発行日、取引金額を確認してください。 ホームタックスの「現金領収書（給与所得者・消費者）」メニューを開いてください。 「給与所得者・消費者の照会・変更」を選択してください。 「現金領収書の自主発行分の消費者登録」で取引情報を入力してください。 国税庁は、指定番号010-000-1234で発行された取引について案内しています。この番号が表示されていれば、自主発行分かどうか確認してください。登録に必要な情報がなければ、販売者に領収書を請求してください。国税庁の自主発行領収書の登録方法 現金領収書の控除でよくある間違い 現金領収書が照会できても、すべての金額が所得控除の対象になるわけではありません。控除の対象外となる項目は、利用額から区別する必要があります。特に、ほかの税額控除と重複する支出を確認してください。 よくある判断 実際に確認する内容 現金で支払ったので、すべて控除されると判断 支出項目ごとに控除対象外かどうか 電気料金・電話料金も利用額に含める これらの公共料金はクレジットカード等の所得控除の対象外 税額控除を受ける家賃を現金領収書の利用額にも合算 同じ家賃の重複控除は不可 家族の資料を照会できれば、すべて合算 家族関係・所得・扶養要件と、重複控除の有無 総合所得税の申告者なら、全員が30%の控除を受けられる クレジットカード等の所得控除は給与所得者を対象に適用 国税・地方税とマンション管理費も、この控除の対象外です。商品券の購入額も、控除対象となる利用額には含めません。家族分の合算と対象外となる項目は、国税庁の年末調整簡素化の案内で確認できます。（確認値：家族分の合算に関する所得基準は年間所得金額100万ウォン以下で、給与所得のみの場合は給与総額500万ウォン以下です。配偶者・直系尊属・卑属の利用額は合算できますが、兄弟姉妹と、ほかの居住者が基本控除を適用している家族は対象外です。国税・地方 · 出典 hometax.speedycdn.net · 2026-10-20確認）国税庁の年末調整簡素化Q&A 電話番号の代わりに現金領収書カードを使う方法 電話番号を入力する代わりに、専用カードやソンタックスのモバイルカードを使えます。現金領収書カードは、取引の利用者を識別する発行手段です。カード自体で支払うクレジットカードとは用途が異なります。 発行手段 支払い時の使い方 確認する内容 携帯電話番号 番号を伝える、または入力する ホームタックスに登録した番号と一致しているか 物理的な専用カード 現金領収書の発行用として提示する 受け取ったカードと登録したカード番号が一致しているか ソンタックスのモバイルカード 画面のバーコードを提示する 店舗でバーコードをスキャンできるか 消費者用の物理的な専用カードは、ホームタックスで申請できます。国税庁は、受け取ったカードの番号と登録番号が一致しているか確認するよう案内しています。カードの申請は「消費者発行手段・専用カード」メニューから進めてください。国税庁の専用カード申請案内 ソンタックスでは、現金領収書カードの番号を反映したバーコードを提供しています。アプリの現金領収書モバイルカードを開いて提示してください。店舗でスキャンしてもらえば、電話番号の入力に代えられます。国税庁のモバイルカード案内 FAQ Q. 携帯電話番号で現金領収書を受け取れば、自動的に所得控除を受けられますか？ A. 番号をホームタックスの現金領収書発行手段として登録する必要があります。本人の利用履歴に反映された後も、所得控除の要件を満たす必要があります。 Q. ホームタックスに会員登録するだけで、番号の登録も完了しますか？ A. 会員登録だけで完了したと判断しないでください。現金領収書発行用の携帯電話番号・カード管理画面で、実際に登録されている番号を確認してください。 Q. 番号を登録した後、利用履歴はいつ確認できますか？ A. 国税庁のFAQでは、発行手段を登録した翌日に確認できると案内しています。履歴がない場合は、照会期間と実際の発行番号を確認してください。 Q. 登録前に受け取った現金領収書も認められますか？ A. 同じ番号で発行された登録前の履歴も、本人の利用分として合算できます。登録後は、取引ごとに反映されているか確認してください。過去の年度の申告内容まで自動的に修正されるわけではありません。 Q. 電話番号を変更した場合、何をすればよいですか？ A. ホームタックスの現金領収書発行手段で番号を変更してください。以前の番号で受け取った取引と、新しい番号で受け取った取引が反映されているか確認する必要があります。 Q. 現金領収書の所得控除率30%は還付率ですか？ A. 還付率ではありません。2026年9月18日施行の法律上、一般使用分に適用される所得控除率です。実際の減税額は、控除限度額や適用税率などによって異なります。 Q. 総給与額の25%は、現金領収書だけで超える必要がありますか？ A. 控除対象となるクレジットカード・デビットカード・現金領収書などの年間利用額を合算します。合計額がその年の総給与額の25%を超える必要があります。 Q. 年齢が理由で基本控除を受けられない子どもの利用額も合算できますか？ A. クレジットカードなどの所得控除には、基本控除の年齢制限は適用されません。子どもの所得要件や扶養要件などを満たせば合算できます。 Q. 兄弟姉妹の現金領収書も合算できますか？ A. 兄弟姉妹の利用額は合算できません。兄弟姉妹が基本控除の対象でも同じです。 Q. 事業経費の現金領収書を個人の携帯電話番号で受け取った場合は、どうすればよいですか？ A. 領収書が所得控除用か支出証明用か、まず確認してください。所得控除用として誤って受け取った場合は、ホームタックスの用途変更機能を確認できます。経費として認められることと仕入税額控除には、別途要件を満たす必要があります。 Q. 給与所得がなく事業所得だけの場合も、30%の所得控除を受けられますか？ A. クレジットカードなどの利用額に対する所得控除は、給与所得者が対象です。事業所得だけの場合は、事業関連の支出が必要経費として認められるための要件などを確認する必要があります。 Q. 番号を伝えずに受け取った領収書も登録できますか？ A. 国税庁の指定番号で自主発行された現金領収書であれば、消費者登録ができます。承認番号、発行日、取引金額を用意してください。 Q. 店頭で電話番号を伝えずに発行してもらえますか？ A. 現金領収書専用カードまたは손택스モバイルカードを利用できます。モバイルカードは店舗でバーコードをスキャンする方式です。 Sources - 国税庁FAQ：ホームタックスに会員登録しないと、年末調整時に所得控除の恩恵を受けられませんか？: https://www.nts.go.kr/nts/na/ntt/selectNttInfo.do?mi=15559&nttSn=1530 - 国家法令情報センター：租税特例制限法第126条の2、2026年9月18日施行: https://www.law.go.kr/LSW/lsLinkCommonInfo.do?chrClsCd=010202&lsJoLnkSeq=1032251107 - 国税庁：現金領収書の発行・受領時の特典: https://www.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?cntntsId=7794&mi=6456 - 大韓民国政策ブリーフィング：年末調整で現金領収書を忘れずに取得する方法: https://www.korea.kr/news/issueQAView.do?newsId=148680107 - 国家法令情報センター：ホームタックスの利用に関する規定第42条: https://www.law.go.kr/LSW/admRulInfoP.do?admRulSeq=2100000197049 - 国税庁Web-TV：扶養家族控除とクレジットカード利用額の年齢要件について: https://www.nts.go.kr/webtv/na/ntt/selectNttInfo.do?mi=&nttSn=850492 - 国税庁：年末調整簡素化サービス・一括提供サービスQ&A: https://hometax.speedycdn.net/dn_dir/webdown/ys/c%20%EC%9E%90%EC%A3%BC%20%EB%AC%BB%EB%8A%94%20%EC%A7%88%EB%AC%B8%EA%B3%BC%20%EB%8B%B5%EB%B3%80.pdf - 国税庁Web-TV：現金領収書の種類から所得控除、ホームタックスの活用方法まで: https://www.nts.go.kr/webtv/na/ntt/selectNttList.do?bbsId=30150&nttSn=1335974 - 国税庁FAQ：自主発行領収書の登録方法は？: https://www.nts.go.kr/nts/na/ntt/selectNttInfo.do?mi=15559&nttSn=1498 - 国税庁FAQ：現金領収書カードの再発行・新規申請方法: https://www.nts.go.kr/nts/na/ntt/selectNttInfo.do?mi=15559&nttSn=1481 - 国税庁：ソンタックスの現金領収書モバイルカード: https://d.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?cntntsId=239078&mi=41107 Images - 青いセーターの女性がスマートフォンを持ち、食卓のタブレットを確認している。: https://injoys.com/rails/active_storage/blobs/proxy/eyJfcmFpbHMiOnsiZGF0YSI6MzA1NDQsInB1ciI6ImJsb2JfaWQifX0=--6bfc1c3ed730ead4f6d60f642b9995dafdb96c60/ai-29561f6b.webp - 食料品店のレジで、男性と店員がカウンター上のレシートを一緒に確認している。: https://injoys.com/rails/active_storage/blobs/proxy/eyJfcmFpbHMiOnsiZGF0YSI6MzA1NTAsInB1ciI6ImJsb2JfaWQifX0=--e200fab482d69cd755cc9dedbda6b92ff9399bf5/ai-c2a65cbb.webp --- Category: ハウツー Source: https://injoys.com/ja/articles/cash-receipt-phone-number-registration-tax-deduction License: cc_by Translation-Status: reviewed