{"content_id":"nahqvpgyol","slug":"korea-four-layer-retirement-pension-strategy","locale":"id","schema_type":"Article","category":"how_to","category_name":"Panduan","title":"Waktu Penerimaan Pensiun Nasional dan Cara Merancang Pensiun Hari Tua 4 Lapis","summary":"Pensiun Nasional tidak seharusnya selalu diterima lebih awal atau lebih lambat; kesehatan, penghasilan, aset, dan harapan hidup perlu dipertimbangkan bersama. Menyusun Pensiun Nasional, pensiun kerja, pensiun pribadi, dan pensiun rumah dalam 4 lapis dapat mengurangi risiko umur panjang dan terkurasnya dana sekaligus.","author":{"name":"injoys","url":"https://injoys.com/ko/about"},"key_points":["Jika Pensiun Nasional diterima 5 tahun lebih awal, jumlah pensiun bulanan berkurang 30%, sedangkan jika ditunda 5 tahun, jumlahnya bertambah 36%.","Titik impas penerimaan dini, normal, dan ditunda berbeda-beda tergantung pada pembanding dan asumsi, sehingga keputusan tidak boleh dibuat hanya berdasarkan satu patokan usia 80 tahun.","Untuk iuran susulan Pensiun Nasional, periode yang memenuhi syarat dan kelayakan pengajuan harus diperiksa, dan tidak seluruh jumlah yang dibayarkan akan dikembalikan begitu saja.","Menerima manfaat pensiun kerja sebagai pensiun melalui IRP dapat mengurangi beban pajak penghasilan pensiun kerja dibandingkan dengan menerimanya sekaligus.","Inti perencanaan hari tua adalah menciptakan arus kas bulanan berkelanjutan yang dapat menutupi biaya hidup pokok, bukan sekadar mengumpulkan total aset."],"content_markdown":"Tidak ada satu jawaban yang berlaku bagi semua orang mengenai waktu penerimaan Pensiun Nasional. Pensiun yang ditangguhkan berpotensi lebih menguntungkan jika seseorang hidup lebih lama, tetapi jika kondisi kesehatannya buruk atau biaya hidup tidak mencukupi segera setelah pensiun, manfaat praktis penerimaan dini bisa lebih besar.\n\nKarena itu, jangan menilai Pensiun Nasional secara terpisah, tetapi rancang arus kas bulanan setelah pensiun dengan menghubungkannya dengan pensiun kerja, pensiun pribadi, hingga pensiun perumahan. Nominal dan titik impas dalam tulisan ini hanyalah contoh untuk membantu pemahaman, dan sebelum mengambil keputusan nyata, Anda perlu memeriksa estimasi pensiun dari Badan Pensiun Nasional serta memastikan aspek perpajakannya.\n\n## 1. Mulai usia berapa Pensiun Nasional dapat diterima\n\nUsia resmi dimulainya pembayaran pensiun hari tua meningkat secara bertahap berdasarkan tahun kelahiran.\n\n| Tahun kelahiran | Usia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal |\n|---|---:|\n| Sebelum atau pada 1952 | 60 tahun |\n| 1953~1956 | 61 tahun |\n| 1957~1960 | 62 tahun |\n| 1961~1964 | 63 tahun |\n| 1965~1968 | 64 tahun |\n| 1969 dan sesudahnya | 65 tahun |\n\nJika memenuhi persyaratan penerimaan, termasuk masa kepesertaan, seseorang dapat mengajukan pensiun hari tua dini hingga 5 tahun sebelum usia normal dimulainya pembayaran atau menangguhkan pembayaran hingga 5 tahun.\n\n## 2. Perbandingan pensiun hari tua dini dan pensiun yang ditangguhkan\n\n| Kategori | Pensiun hari tua dini | Penerimaan normal | Pensiun yang ditangguhkan |\n|---|---|---|---|\n| Waktu mulai | Hingga 5 tahun lebih awal | Usia resmi dimulainya pembayaran | Hingga 5 tahun kemudian |\n| Penyesuaian pensiun bulanan | Dikurangi 0,5% per bulan | Tidak ada penyesuaian | Ditambah 0,6% per bulan |\n| Efek penyesuaian 1 tahun | Pengurangan 6% | Tidak ada | Penambahan 7,2% |\n| Efek penyesuaian 5 tahun | Pengurangan 30% | Tidak ada | Penambahan 36% |\n| Faktor pertimbangan utama | Kekosongan pendapatan, kesehatan, biaya hidup jangka pendek | Pilihan yang seimbang | Kemungkinan berumur panjang, sumber biaya hidup lainnya |\n\nJika diasumsikan pensiun bulanan normal sebesar 1 juta won, penerimaan 5 tahun lebih awal adalah sekitar 700 ribu won, sedangkan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun adalah sekitar 1,36 juta won. Pengurangan dan penambahan tersebut bukan penyesuaian sementara, tetapi terus diterapkan pada nominal pensiun yang dibayarkan setelahnya.\n\n### Penerimaan dini bukanlah program yang mengharuskan seseorang sama sekali tidak memiliki pendapatan\n\nPensiun hari tua dini mensyaratkan pemohon memenuhi ketentuan terkait, termasuk tidak melakukan ‘pekerjaan yang menghasilkan pendapatan’ sebagaimana ditetapkan oleh undang-undang. Standar pendapatan yang digunakan dalam penilaian ini dapat berubah setiap tahun. Karena itu, jika memiliki pendapatan dari pekerjaan atau usaha, Anda harus mengonfirmasi kepada Badan Pensiun Nasional apakah pengajuan dapat dilakukan.\n\n### Pensiun dapat ditangguhkan seluruhnya atau sebagian\n\nPenerima hak pensiun dapat memilih untuk menangguhkan tidak hanya seluruh pensiun hari tua, tetapi juga persentase tertentu saja. Jika membutuhkan sebagian dana tunai pada awal masa pensiun, pilihan untuk menggabungkan penerimaan sebagian dan penangguhan sebagian juga dapat dipertimbangkan, alih-alih menunda seluruh pensiun.\n\n## 3. Kapan total penerimaan berbalik menjadi lebih besar\n\nPerhitungan berikut merupakan perbandingan sederhana dengan menetapkan pensiun bulanan normal sebesar 100 dan tidak memasukkan pajak, pensiun ahli waris, hasil investasi, serta pembatasan pembayaran berdasarkan pendapatan.\n\n| Perbandingan | Usia titik impas sederhana |\n|---|---:|\n| Penerimaan 5 tahun lebih awal dan penerimaan normal | Sekitar 76 tahun 8 bulan |\n| Penerimaan 5 tahun lebih awal dan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun | Sekitar 80 tahun 4 bulan |\n| Penerimaan normal dan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun | Sekitar 83 tahun 11 bulan |\n\nKarena itu, pernyataan “jika hidup setidaknya sampai usia 80 tahun, penerimaan yang ditangguhkan pasti lebih menguntungkan” merupakan penjelasan yang tidak menyebutkan objek perbandingannya. Jika membandingkan penerimaan 5 tahun lebih awal dengan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun, usia sekitar 80 tahun dapat menjadi patokan. Namun, jika membandingkan penerimaan normal dengan penangguhan 5 tahun, titik impasnya menjadi lebih lambat.\n\nNominal Pensiun Nasional disesuaikan dengan mencerminkan perubahan harga konsumen. Namun, dengan asumsi sederhana bahwa tingkat penyesuaian inflasi yang sama diterapkan pada pensiun dini, normal, dan yang ditangguhkan, rasio nominal relatifnya tidak otomatis melebar secara eksponensial. Keuntungan dan kerugian yang sebenarnya harus dinilai dengan mempertimbangkan nominal penerimaan masing-masing individu, pajak, waktu kematian, hingga kemungkinan pensiun ahli waris bagi pasangan.\n\n## 4. Tabel keputusan waktu penerimaan Pensiun Nasional\n\n### Situasi yang perlu memprioritaskan pertimbangan penerimaan dini\n\n- Tidak memiliki cukup pendapatan atau aset lain untuk menutupi biaya hidup pokok segera setelah pensiun.\n- Secara wajar memperkirakan harapan hidup pendek karena kondisi kesehatan atau riwayat kesehatan keluarga yang kurang baik.\n- Beban bunga utang besar sehingga lebih baik segera mengamankan arus kas.\n- Memenuhi persyaratan pendapatan pensiun hari tua dini.\n\n### Situasi yang perlu memprioritaskan pertimbangan penerimaan yang ditangguhkan\n\n- Dapat menutupi biaya hidup selama periode penangguhan dengan pendapatan kerja, pensiun kerja, atau aset keuangan.\n- Kondisi kesehatan baik dan ingin mempersiapkan diri menghadapi risiko berumur panjang.\n- Ingin meningkatkan porsi pensiun publik yang dibayarkan seumur hidup dibandingkan investasi yang berfluktuasi.\n- Dapat menyesuaikan arus kas pada awal dan akhir masa pensiun dengan menggabungkannya bersama pensiun pasangan.\n\n### Situasi ketika penerimaan normal merupakan pilihan yang wajar\n\n- Beban menggunakan aset untuk biaya hidup selama periode penangguhan terlalu besar.\n- Situasinya tidak cukup mendesak untuk memerlukan penerimaan dini, tetapi juga tidak memiliki kemampuan untuk menangguhkannya dalam waktu lama.\n- Sulit menilai kondisi kesehatan dan harapan hidup serta menginginkan pilihan yang netral.\n\nPenerimaan dini tidak boleh diputuskan hanya berdasarkan rumor mengenai kondisi keuangan dana pensiun atau berita jangka pendek. Kemungkinan perubahan program harus dikonfirmasi berdasarkan peraturan resmi dan panduan Badan Pensiun Nasional.\n\n## 5. Dampak dan hal yang perlu diperhatikan dalam pembayaran iuran Pensiun Nasional secara retroaktif\n\nPembayaran retroaktif bukanlah program yang memungkinkan seseorang membayar seluruh iuran tertunggak dari masa lalu secara sukarela. Terdapat periode yang diakui oleh undang-undang sebagai objek pembayaran, seperti periode pengecualian dari penerapan Pensiun Nasional, dan pada saat pengajuan, persyaratan seperti status kepesertaan harus dipenuhi.\n\n### Alasan pembayaran retroaktif dapat bermanfaat\n\n- Dapat membantu memperoleh hak penerimaan pensiun hari tua dengan memperpanjang masa kepesertaan.\n- Estimasi nominal pensiun hari tua dapat meningkat seiring bertambahnya masa kepesertaan.\n- Iuran Pensiun Nasional yang ditanggung sendiri dapat menjadi objek pengurangan iuran pensiun dalam perhitungan pajak penghasilan.\n\n### Berapa pengembalian yang diterima jika membayar 10 juta won\n\nMembayar iuran retroaktif sebesar 10 juta won tidak berarti 10 juta won atau persentase tertentu akan dikembalikan secara otomatis. Efek penghematan pajak berbeda-beda bergantung pada dasar pengenaan pajak sebelum pengurangan, tarif pajak yang diterapkan, pendapatan pada tahun terkait, dan komponen pengurangan lainnya.\n\nSebagai contoh, semakin tinggi tarif pajak marginal yang diterapkan pada dasar pengenaan pajak yang berkurang karena pengurangan, semakin besar efek penurunan pajaknya. Sebaliknya, jika pendapatan kena pajak sedikit, efek pengembaliannya juga dapat kecil atau bahkan tidak ada. Sebelum mengajukan pembayaran retroaktif, hal-hal berikut harus diperiksa.\n\n1. Periode dan jumlah iuran yang dapat dibayar secara retroaktif\n2. Estimasi kenaikan pensiun bulanan setelah pembayaran retroaktif\n3. Ketentuan pembayaran sekaligus dan pembayaran cicilan\n4. Efek pengurangan penghasilan aktual pada tahun terkait\n5. Biaya peluang jika dana pembayaran retroaktif digunakan untuk melunasi utang lain atau mengelola aset hari tua\n\n## 6. Membangun arus kas hari tua dengan struktur pensiun 4 lapis\n\n| Lapis | Program | Peran utama | Risiko utama atau hal yang perlu diperiksa |\n|---|---|---|---|\n| Lapis 1 | Pensiun Nasional | Pensiun publik seumur hidup yang dapat mencerminkan inflasi | Waktu penerimaan, masa kepesertaan, estimasi usia hidup |\n| Lapis 2 | Pensiun kerja·IRP | Pengelolaan aset pensiun jangka panjang dan penarikan bertahap | Kerugian investasi, biaya, pembatasan penarikan dini |\n| Lapis 3 | Tabungan pensiun·asuransi pensiun | Manfaat pajak dan pelengkap dana hari tua masing-masing individu | Perbedaan pajak, biaya, dan ketentuan jaminan setiap produk |\n| Lapis 4 | Pensiun perumahan | Mengubah aset rumah menjadi arus kas seumur hidup sambil tetap dapat dihuni | Usia kepesertaan, harga rumah, metode pembayaran |\n\n### Lapis 1: Pensiun Nasional\n\nPensiun Nasional merupakan garis pertahanan dasar pada masa tua, tetapi nominal pembayarannya sangat berbeda bergantung pada masa kepesertaan dan pendapatan bulanan standar masing-masing individu. Jangan memperkirakan nominal pensiun sendiri hanya dengan melihat angka tingkat penggantian pendapatan tertentu. Estimasi nominal pensiun harus diperiksa langsung melalui Badan Pensiun Nasional.\n\n### Lapis 2: Pensiun kerja dan IRP\n\nJika manfaat pensiun tidak ditarik sekaligus, melainkan diterima sebagai pensiun dari IRP, pajak penghasilan pensiun dapat ditanggung pada tingkat yang lebih rendah daripada pembayaran sekaligus. Pajak sebenarnya berbeda-beda bergantung pada persyaratan penerimaan pensiun, tahun penerimaan, dan sumber dana penarikan. Metode perpajakan yang berbeda dari sumber dana manfaat pensiun dapat diterapkan pada setoran pribadi yang memperoleh kredit pajak serta hasil pengelolaannya.\n\nDalam pengelolaan IRP, bukan hanya tingkat imbal hasil yang diharapkan, tetapi juga waktu yang tersisa hingga pensiun dan kemampuan menanggung kerugian harus dipertimbangkan. Semakin dekat waktu pensiun, wajar untuk memindahkan dana yang akan segera digunakan sebagai biaya hidup ke aset berfluktuasi rendah, seperti deposito dan obligasi jangka pendek, serta hanya mendiversifikasikan investasi untuk dana jangka panjang.\n\nRumus tetap seperti ‘cukup memiliki 200 juta won untuk menerima 1 juta won per bulan’ berbahaya. Jika menarik 12 juta won setiap tahun dari 200 juta won, tingkat penarikan awalnya adalah 6% per tahun. Karena itu, dana dapat habis lebih awal bergantung pada tingkat imbal hasil, biaya, inflasi, dan jangka waktu penarikan. Dalam perhitungan sederhana yang bertujuan mempertahankan pokok dalam jangka panjang, diperlukan sekitar 400 juta won jika menarik 3% per tahun dan sekitar 300 juta won jika menarik 4% per tahun. Namun, ini juga bukan patokan yang menjamin imbal hasil.\n\n### Lapis 3: Tabungan pensiun, IRP pribadi, dan asuransi pensiun\n\nSetoran ke tabungan pensiun dan IRP pribadi dapat memperoleh kredit pajak dalam batas yang ditetapkan undang-undang. Secara umum, karena batas setoran tabungan pensiun yang berhak atas kredit pajak berbeda dengan batas gabungan bersama IRP, urutan setoran ke kedua rekening perlu dibedakan. Tingkat kredit pajak berbeda-beda menurut tingkat pendapatan, dan pajak dapat timbul jika dilakukan penghentian dini atau penerimaan di luar skema pensiun.\n\nPembebasan pajak pada asuransi pensiun tidak otomatis diterapkan pada semua produk. Untuk memperoleh pembebasan pajak atas keuntungan asuransi, persyaratan perpajakan seperti periode pemeliharaan kontrak, metode pembayaran, dan batas premi harus dipenuhi. ‘Bebas pajak’ dan ‘jaminan pokok atau tingkat imbal hasil’ juga merupakan konsep yang berbeda, sehingga ketentuan polis harus diperiksa secara terpisah.\n\n### Lapis 4: Pensiun perumahan\n\nPensiun perumahan adalah program yang memungkinkan seseorang menerima pensiun setiap bulan sambil terus tinggal di rumah yang dijadikan jaminan. Dalam kriteria kepesertaan umum, berlaku berbagai ketentuan, termasuk usia salah satu pasangan dan total nilai resmi rumah yang dimiliki berdasarkan pasangan. Kriteria yang saat ini diterapkan secara luas adalah salah satu pasangan berusia 55 tahun atau lebih dan total nilai resminya 1,2 miliar won atau kurang. Namun, persyaratan terperinci berdasarkan jumlah dan jenis rumah juga harus diperiksa.\n\nPembayaran bulanan ditentukan berdasarkan usia peserta atau pasangan, nilai rumah yang diakui, jenis pembayaran, metode penjaminan, dan kriteria yang berlaku saat itu. Karena itu, ‘300 ribu won per bulan untuk setiap harga rumah sebesar 100 juta won pada usia 70 tahun’ hanyalah contoh perkiraan dalam kondisi tertentu, bukan rumus yang berlaku bagi semua peserta.\n\nKetika dilakukan penyelesaian setelah rumah dijual, jumlah yang tersisa setelah melunasi pembayaran pensiun dan nominal terkait penjaminan akan diberikan kepada ahli waris. Sebaliknya, meskipun nilai penyelesaian melebihi hasil penjualan rumah, struktur tanpa hak regres yang pada prinsipnya tidak menagih kekurangan tersebut secara terpisah kepada ahli waris merupakan keunggulan penting.\n\n## 7. Dana sekaligus 1 miliar won dan 3 juta won per bulan tidak dapat dibandingkan secara sederhana\n\nJika menerima 3 juta won per bulan dalam nominal selama sekitar 27 tahun 9 bulan, jumlah kumulatifnya mencapai 1 miliar won. Namun, dana sekaligus dan pensiun seumur hidup memiliki karakteristik yang berbeda.\n\n- Dana sekaligus memiliki likuiditas dan kemungkinan diwariskan yang tinggi, tetapi berisiko mengalami kerugian investasi, penipuan, konsumsi berlebihan, serta kehabisan akibat berumur panjang.\n- Pensiun seumur hidup memiliki fungsi asuransi usia panjang karena dibayarkan hingga penerima meninggal dunia, tetapi fleksibilitas penggunaan dan pewarisan dana dapat lebih rendah.\n- Jika harga naik, daya beli riil dari nominal tetap 3 juta won per bulan akan menurun.\n- Pensiun yang mencerminkan perubahan harga seperti Pensiun Nasional memiliki nilai berbeda dari pensiun swasta dengan nominal tetap.\n\nCara paling stabil bukanlah hanya memilih salah satunya, melainkan menutupi biaya hidup pokok dengan Pensiun Nasional dan arus kas seumur hidup, serta menyiapkan aset keuangan terpisah untuk pengeluaran tidak rutin seperti biaya medis, perbaikan rumah, dan bantuan keluarga.\n\n## 8. Urutan pelaksanaan\n\n1. Masing-masing pasangan memeriksa estimasi Pensiun Nasional dan usia normal dimulainya pembayaran.\n2. Membandingkan penerimaan bulanan dan usia titik impas untuk setiap skenario penerimaan dini, normal, dan penangguhan 1~5 tahun.\n3. Memisahkan biaya hidup pokok dan biaya hidup pilihan setelah pensiun.\n4. Memeriksa pajak, biaya, dan estimasi periode penarikan yang akan timbul dari pensiun kerja dan tabungan pensiun.\n5. Memeriksa kemungkinan kehabisan dana dengan masing-masing asumsi hidup hingga usia 80, 90, dan 100 tahun.\n6. Jika berencana terus mempertahankan rumah yang dimiliki, periksa estimasi pembayaran bulanan pensiun perumahan.\n7. Simpan biaya hidup pokok untuk setidaknya 1~2 tahun dalam aset berfluktuasi rendah dan mudah ditarik.\n8. Setelah mengamankan biaya hidup pokok melalui pensiun, investasikan hanya dana jangka panjang yang tersisa sesuai tingkat toleransi risiko Anda.\n\n## Kesimpulan\n\nPensiun Nasional bukanlah program yang ‘wajib’ diterima pada usia tertentu, bukan pula selalu pada usia 65 tahun. Penerimaan dini mengatasi kekosongan arus kas, sedangkan penerimaan yang ditangguhkan meningkatkan nominal pensiun bulanan untuk menghadapi risiko berumur panjang. Pilihan mana yang lebih menguntungkan berbeda-beda bergantung pada kesehatan, harapan hidup, pensiun pasangan, pajak, aset yang dimiliki, dan pendapatan setelah pensiun.\n\nPerencanaan hari tua yang stabil bukanlah persoalan menebak waktu penerimaan satu Pensiun Nasional. Intinya adalah membangun struktur 4 lapis: melindungi biaya hidup dasar dengan Pensiun Nasional, menutupi kekurangannya dengan pensiun kerja dan pensiun pribadi, serta mengubah aset tempat tinggal menjadi arus kas melalui pensiun perumahan saat diperlukan.","content_html":"\u003cp\u003eTidak ada satu jawaban yang berlaku bagi semua orang mengenai waktu penerimaan Pensiun Nasional. Pensiun yang ditangguhkan berpotensi lebih menguntungkan jika seseorang hidup lebih lama, tetapi jika kondisi kesehatannya buruk atau biaya hidup tidak mencukupi segera setelah pensiun, manfaat praktis penerimaan dini bisa lebih besar.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eKarena itu, jangan menilai Pensiun Nasional secara terpisah, tetapi rancang arus kas bulanan setelah pensiun dengan menghubungkannya dengan pensiun kerja, pensiun pribadi, hingga pensiun perumahan. Nominal dan titik impas dalam tulisan ini hanyalah contoh untuk membantu pemahaman, dan sebelum mengambil keputusan nyata, Anda perlu memeriksa estimasi pensiun dari Badan Pensiun Nasional serta memastikan aspek perpajakannya.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#1-mulai-usia-berapa-pensiun-nasional-dapat-diterima\" class=\"anchor\" id=\"1-mulai-usia-berapa-pensiun-nasional-dapat-diterima\"\u003e\u003c/a\u003e1. Mulai usia berapa Pensiun Nasional dapat diterima\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eUsia resmi dimulainya pembayaran pensiun hari tua meningkat secara bertahap berdasarkan tahun kelahiran.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eTahun kelahiran\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eUsia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Tahun kelahiran\"\u003eSebelum atau pada 1952\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal\"\u003e60 tahun\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Tahun kelahiran\"\u003e1953~1956\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal\"\u003e61 tahun\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Tahun kelahiran\"\u003e1957~1960\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal\"\u003e62 tahun\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Tahun kelahiran\"\u003e1961~1964\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal\"\u003e63 tahun\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Tahun kelahiran\"\u003e1965~1968\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal\"\u003e64 tahun\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Tahun kelahiran\"\u003e1969 dan sesudahnya\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia dimulainya pembayaran pensiun hari tua normal\"\u003e65 tahun\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eJika memenuhi persyaratan penerimaan, termasuk masa kepesertaan, seseorang dapat mengajukan pensiun hari tua dini hingga 5 tahun sebelum usia normal dimulainya pembayaran atau menangguhkan pembayaran hingga 5 tahun.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#2-perbandingan-pensiun-hari-tua-dini-dan-pensiun-yang-ditangguhkan\" class=\"anchor\" id=\"2-perbandingan-pensiun-hari-tua-dini-dan-pensiun-yang-ditangguhkan\"\u003e\u003c/a\u003e2. Perbandingan pensiun hari tua dini dan pensiun yang ditangguhkan\u003c/h2\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eKategori\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003ePensiun hari tua dini\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003ePenerimaan normal\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003ePensiun yang ditangguhkan\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003eWaktu mulai\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun hari tua dini\"\u003eHingga 5 tahun lebih awal\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penerimaan normal\"\u003eUsia resmi dimulainya pembayaran\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun yang ditangguhkan\"\u003eHingga 5 tahun kemudian\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003ePenyesuaian pensiun bulanan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun hari tua dini\"\u003eDikurangi 0,5% per bulan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penerimaan normal\"\u003eTidak ada penyesuaian\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun yang ditangguhkan\"\u003eDitambah 0,6% per bulan\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003eEfek penyesuaian 1 tahun\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun hari tua dini\"\u003ePengurangan 6%\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penerimaan normal\"\u003eTidak ada\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun yang ditangguhkan\"\u003ePenambahan 7,2%\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003eEfek penyesuaian 5 tahun\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun hari tua dini\"\u003ePengurangan 30%\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penerimaan normal\"\u003eTidak ada\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun yang ditangguhkan\"\u003ePenambahan 36%\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003eFaktor pertimbangan utama\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun hari tua dini\"\u003eKekosongan pendapatan, kesehatan, biaya hidup jangka pendek\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penerimaan normal\"\u003ePilihan yang seimbang\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Pensiun yang ditangguhkan\"\u003eKemungkinan berumur panjang, sumber biaya hidup lainnya\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eJika diasumsikan pensiun bulanan normal sebesar 1 juta won, penerimaan 5 tahun lebih awal adalah sekitar 700 ribu won, sedangkan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun adalah sekitar 1,36 juta won. Pengurangan dan penambahan tersebut bukan penyesuaian sementara, tetapi terus diterapkan pada nominal pensiun yang dibayarkan setelahnya.\u003c/p\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#penerimaan-dini-bukanlah-program-yang-mengharuskan-seseorang-sama-sekali-tidak-memiliki-pendapatan\" class=\"anchor\" id=\"penerimaan-dini-bukanlah-program-yang-mengharuskan-seseorang-sama-sekali-tidak-memiliki-pendapatan\"\u003e\u003c/a\u003ePenerimaan dini bukanlah program yang mengharuskan seseorang sama sekali tidak memiliki pendapatan\u003c/h3\u003e\n\u003cp\u003ePensiun hari tua dini mensyaratkan pemohon memenuhi ketentuan terkait, termasuk tidak melakukan ‘pekerjaan yang menghasilkan pendapatan’ sebagaimana ditetapkan oleh undang-undang. Standar pendapatan yang digunakan dalam penilaian ini dapat berubah setiap tahun. Karena itu, jika memiliki pendapatan dari pekerjaan atau usaha, Anda harus mengonfirmasi kepada Badan Pensiun Nasional apakah pengajuan dapat dilakukan.\u003c/p\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#pensiun-dapat-ditangguhkan-seluruhnya-atau-sebagian\" class=\"anchor\" id=\"pensiun-dapat-ditangguhkan-seluruhnya-atau-sebagian\"\u003e\u003c/a\u003ePensiun dapat ditangguhkan seluruhnya atau sebagian\u003c/h3\u003e\n\u003cp\u003ePenerima hak pensiun dapat memilih untuk menangguhkan tidak hanya seluruh pensiun hari tua, tetapi juga persentase tertentu saja. Jika membutuhkan sebagian dana tunai pada awal masa pensiun, pilihan untuk menggabungkan penerimaan sebagian dan penangguhan sebagian juga dapat dipertimbangkan, alih-alih menunda seluruh pensiun.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#3-kapan-total-penerimaan-berbalik-menjadi-lebih-besar\" class=\"anchor\" id=\"3-kapan-total-penerimaan-berbalik-menjadi-lebih-besar\"\u003e\u003c/a\u003e3. Kapan total penerimaan berbalik menjadi lebih besar\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003ePerhitungan berikut merupakan perbandingan sederhana dengan menetapkan pensiun bulanan normal sebesar 100 dan tidak memasukkan pajak, pensiun ahli waris, hasil investasi, serta pembatasan pembayaran berdasarkan pendapatan.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003ePerbandingan\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eUsia titik impas sederhana\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Perbandingan\"\u003ePenerimaan 5 tahun lebih awal dan penerimaan normal\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia titik impas sederhana\"\u003eSekitar 76 tahun 8 bulan\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Perbandingan\"\u003ePenerimaan 5 tahun lebih awal dan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia titik impas sederhana\"\u003eSekitar 80 tahun 4 bulan\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Perbandingan\"\u003ePenerimaan normal dan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Usia titik impas sederhana\"\u003eSekitar 83 tahun 11 bulan\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eKarena itu, pernyataan “jika hidup setidaknya sampai usia 80 tahun, penerimaan yang ditangguhkan pasti lebih menguntungkan” merupakan penjelasan yang tidak menyebutkan objek perbandingannya. Jika membandingkan penerimaan 5 tahun lebih awal dengan penerimaan setelah ditangguhkan 5 tahun, usia sekitar 80 tahun dapat menjadi patokan. Namun, jika membandingkan penerimaan normal dengan penangguhan 5 tahun, titik impasnya menjadi lebih lambat.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eNominal Pensiun Nasional disesuaikan dengan mencerminkan perubahan harga konsumen. Namun, dengan asumsi sederhana bahwa tingkat penyesuaian inflasi yang sama diterapkan pada pensiun dini, normal, dan yang ditangguhkan, rasio nominal relatifnya tidak otomatis melebar secara eksponensial. Keuntungan dan kerugian yang sebenarnya harus dinilai dengan mempertimbangkan nominal penerimaan masing-masing individu, pajak, waktu kematian, hingga kemungkinan pensiun ahli waris bagi pasangan.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#4-tabel-keputusan-waktu-penerimaan-pensiun-nasional\" class=\"anchor\" id=\"4-tabel-keputusan-waktu-penerimaan-pensiun-nasional\"\u003e\u003c/a\u003e4. Tabel keputusan waktu penerimaan Pensiun Nasional\u003c/h2\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#situasi-yang-perlu-memprioritaskan-pertimbangan-penerimaan-dini\" class=\"anchor\" id=\"situasi-yang-perlu-memprioritaskan-pertimbangan-penerimaan-dini\"\u003e\u003c/a\u003eSituasi yang perlu memprioritaskan pertimbangan penerimaan dini\u003c/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eTidak memiliki cukup pendapatan atau aset lain untuk menutupi biaya hidup pokok segera setelah pensiun.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eSecara wajar memperkirakan harapan hidup pendek karena kondisi kesehatan atau riwayat kesehatan keluarga yang kurang baik.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eBeban bunga utang besar sehingga lebih baik segera mengamankan arus kas.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eMemenuhi persyaratan pendapatan pensiun hari tua dini.\u003c/li\u003e\n\u003c/ul\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#situasi-yang-perlu-memprioritaskan-pertimbangan-penerimaan-yang-ditangguhkan\" class=\"anchor\" id=\"situasi-yang-perlu-memprioritaskan-pertimbangan-penerimaan-yang-ditangguhkan\"\u003e\u003c/a\u003eSituasi yang perlu memprioritaskan pertimbangan penerimaan yang ditangguhkan\u003c/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eDapat menutupi biaya hidup selama periode penangguhan dengan pendapatan kerja, pensiun kerja, atau aset keuangan.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eKondisi kesehatan baik dan ingin mempersiapkan diri menghadapi risiko berumur panjang.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eIngin meningkatkan porsi pensiun publik yang dibayarkan seumur hidup dibandingkan investasi yang berfluktuasi.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eDapat menyesuaikan arus kas pada awal dan akhir masa pensiun dengan menggabungkannya bersama pensiun pasangan.\u003c/li\u003e\n\u003c/ul\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#situasi-ketika-penerimaan-normal-merupakan-pilihan-yang-wajar\" class=\"anchor\" id=\"situasi-ketika-penerimaan-normal-merupakan-pilihan-yang-wajar\"\u003e\u003c/a\u003eSituasi ketika penerimaan normal merupakan pilihan yang wajar\u003c/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eBeban menggunakan aset untuk biaya hidup selama periode penangguhan terlalu besar.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eSituasinya tidak cukup mendesak untuk memerlukan penerimaan dini, tetapi juga tidak memiliki kemampuan untuk menangguhkannya dalam waktu lama.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eSulit menilai kondisi kesehatan dan harapan hidup serta menginginkan pilihan yang netral.\u003c/li\u003e\n\u003c/ul\u003e\n\u003cp\u003ePenerimaan dini tidak boleh diputuskan hanya berdasarkan rumor mengenai kondisi keuangan dana pensiun atau berita jangka pendek. Kemungkinan perubahan program harus dikonfirmasi berdasarkan peraturan resmi dan panduan Badan Pensiun Nasional.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#5-dampak-dan-hal-yang-perlu-diperhatikan-dalam-pembayaran-iuran-pensiun-nasional-secara-retroaktif\" class=\"anchor\" id=\"5-dampak-dan-hal-yang-perlu-diperhatikan-dalam-pembayaran-iuran-pensiun-nasional-secara-retroaktif\"\u003e\u003c/a\u003e5. Dampak dan hal yang perlu diperhatikan dalam pembayaran iuran Pensiun Nasional secara retroaktif\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003ePembayaran retroaktif bukanlah program yang memungkinkan seseorang membayar seluruh iuran tertunggak dari masa lalu secara sukarela. Terdapat periode yang diakui oleh undang-undang sebagai objek pembayaran, seperti periode pengecualian dari penerapan Pensiun Nasional, dan pada saat pengajuan, persyaratan seperti status kepesertaan harus dipenuhi.\u003c/p\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#alasan-pembayaran-retroaktif-dapat-bermanfaat\" class=\"anchor\" id=\"alasan-pembayaran-retroaktif-dapat-bermanfaat\"\u003e\u003c/a\u003eAlasan pembayaran retroaktif dapat bermanfaat\u003c/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eDapat membantu memperoleh hak penerimaan pensiun hari tua dengan memperpanjang masa kepesertaan.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eEstimasi nominal pensiun hari tua dapat meningkat seiring bertambahnya masa kepesertaan.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eIuran Pensiun Nasional yang ditanggung sendiri dapat menjadi objek pengurangan iuran pensiun dalam perhitungan pajak penghasilan.\u003c/li\u003e\n\u003c/ul\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#berapa-pengembalian-yang-diterima-jika-membayar-10-juta-won\" class=\"anchor\" id=\"berapa-pengembalian-yang-diterima-jika-membayar-10-juta-won\"\u003e\u003c/a\u003eBerapa pengembalian yang diterima jika membayar 10 juta won\u003c/h3\u003e\n\u003cp\u003eMembayar iuran retroaktif sebesar 10 juta won tidak berarti 10 juta won atau persentase tertentu akan dikembalikan secara otomatis. Efek penghematan pajak berbeda-beda bergantung pada dasar pengenaan pajak sebelum pengurangan, tarif pajak yang diterapkan, pendapatan pada tahun terkait, dan komponen pengurangan lainnya.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eSebagai contoh, semakin tinggi tarif pajak marginal yang diterapkan pada dasar pengenaan pajak yang berkurang karena pengurangan, semakin besar efek penurunan pajaknya. Sebaliknya, jika pendapatan kena pajak sedikit, efek pengembaliannya juga dapat kecil atau bahkan tidak ada. Sebelum mengajukan pembayaran retroaktif, hal-hal berikut harus diperiksa.\u003c/p\u003e\n\u003col\u003e\n\u003cli\u003ePeriode dan jumlah iuran yang dapat dibayar secara retroaktif\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eEstimasi kenaikan pensiun bulanan setelah pembayaran retroaktif\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eKetentuan pembayaran sekaligus dan pembayaran cicilan\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eEfek pengurangan penghasilan aktual pada tahun terkait\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eBiaya peluang jika dana pembayaran retroaktif digunakan untuk melunasi utang lain atau mengelola aset hari tua\u003c/li\u003e\n\u003c/ol\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#6-membangun-arus-kas-hari-tua-dengan-struktur-pensiun-4-lapis\" class=\"anchor\" id=\"6-membangun-arus-kas-hari-tua-dengan-struktur-pensiun-4-lapis\"\u003e\u003c/a\u003e6. Membangun arus kas hari tua dengan struktur pensiun 4 lapis\u003c/h2\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eLapis\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eProgram\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003ePeran utama\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eRisiko utama atau hal yang perlu diperiksa\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Lapis\"\u003eLapis 1\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Program\"\u003ePensiun Nasional\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Peran utama\"\u003ePensiun publik seumur hidup yang dapat mencerminkan inflasi\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Risiko utama atau hal yang perlu diperiksa\"\u003eWaktu penerimaan, masa kepesertaan, estimasi usia hidup\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Lapis\"\u003eLapis 2\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Program\"\u003ePensiun kerja·IRP\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Peran utama\"\u003ePengelolaan aset pensiun jangka panjang dan penarikan bertahap\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Risiko utama atau hal yang perlu diperiksa\"\u003eKerugian investasi, biaya, pembatasan penarikan dini\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Lapis\"\u003eLapis 3\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Program\"\u003eTabungan pensiun·asuransi pensiun\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Peran utama\"\u003eManfaat pajak dan pelengkap dana hari tua masing-masing individu\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Risiko utama atau hal yang perlu diperiksa\"\u003ePerbedaan pajak, biaya, dan ketentuan jaminan setiap produk\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Lapis\"\u003eLapis 4\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Program\"\u003ePensiun perumahan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Peran utama\"\u003eMengubah aset rumah menjadi arus kas seumur hidup sambil tetap dapat dihuni\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Risiko utama atau hal yang perlu diperiksa\"\u003eUsia kepesertaan, harga rumah, metode pembayaran\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#lapis-1-pensiun-nasional\" class=\"anchor\" id=\"lapis-1-pensiun-nasional\"\u003e\u003c/a\u003eLapis 1: Pensiun Nasional\u003c/h3\u003e\n\u003cp\u003ePensiun Nasional merupakan garis pertahanan dasar pada masa tua, tetapi nominal pembayarannya sangat berbeda bergantung pada masa kepesertaan dan pendapatan bulanan standar masing-masing individu. Jangan memperkirakan nominal pensiun sendiri hanya dengan melihat angka tingkat penggantian pendapatan tertentu. Estimasi nominal pensiun harus diperiksa langsung melalui Badan Pensiun Nasional.\u003c/p\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#lapis-2-pensiun-kerja-dan-irp\" class=\"anchor\" id=\"lapis-2-pensiun-kerja-dan-irp\"\u003e\u003c/a\u003eLapis 2: Pensiun kerja dan IRP\u003c/h3\u003e\n\u003cp\u003eJika manfaat pensiun tidak ditarik sekaligus, melainkan diterima sebagai pensiun dari IRP, pajak penghasilan pensiun dapat ditanggung pada tingkat yang lebih rendah daripada pembayaran sekaligus. Pajak sebenarnya berbeda-beda bergantung pada persyaratan penerimaan pensiun, tahun penerimaan, dan sumber dana penarikan. Metode perpajakan yang berbeda dari sumber dana manfaat pensiun dapat diterapkan pada setoran pribadi yang memperoleh kredit pajak serta hasil pengelolaannya.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eDalam pengelolaan IRP, bukan hanya tingkat imbal hasil yang diharapkan, tetapi juga waktu yang tersisa hingga pensiun dan kemampuan menanggung kerugian harus dipertimbangkan. Semakin dekat waktu pensiun, wajar untuk memindahkan dana yang akan segera digunakan sebagai biaya hidup ke aset berfluktuasi rendah, seperti deposito dan obligasi jangka pendek, serta hanya mendiversifikasikan investasi untuk dana jangka panjang.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eRumus tetap seperti ‘cukup memiliki 200 juta won untuk menerima 1 juta won per bulan’ berbahaya. Jika menarik 12 juta won setiap tahun dari 200 juta won, tingkat penarikan awalnya adalah 6% per tahun. Karena itu, dana dapat habis lebih awal bergantung pada tingkat imbal hasil, biaya, inflasi, dan jangka waktu penarikan. Dalam perhitungan sederhana yang bertujuan mempertahankan pokok dalam jangka panjang, diperlukan sekitar 400 juta won jika menarik 3% per tahun dan sekitar 300 juta won jika menarik 4% per tahun. Namun, ini juga bukan patokan yang menjamin imbal hasil.\u003c/p\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#lapis-3-tabungan-pensiun-irp-pribadi-dan-asuransi-pensiun\" class=\"anchor\" id=\"lapis-3-tabungan-pensiun-irp-pribadi-dan-asuransi-pensiun\"\u003e\u003c/a\u003eLapis 3: Tabungan pensiun, IRP pribadi, dan asuransi pensiun\u003c/h3\u003e\n\u003cp\u003eSetoran ke tabungan pensiun dan IRP pribadi dapat memperoleh kredit pajak dalam batas yang ditetapkan undang-undang. Secara umum, karena batas setoran tabungan pensiun yang berhak atas kredit pajak berbeda dengan batas gabungan bersama IRP, urutan setoran ke kedua rekening perlu dibedakan. Tingkat kredit pajak berbeda-beda menurut tingkat pendapatan, dan pajak dapat timbul jika dilakukan penghentian dini atau penerimaan di luar skema pensiun.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003ePembebasan pajak pada asuransi pensiun tidak otomatis diterapkan pada semua produk. Untuk memperoleh pembebasan pajak atas keuntungan asuransi, persyaratan perpajakan seperti periode pemeliharaan kontrak, metode pembayaran, dan batas premi harus dipenuhi. ‘Bebas pajak’ dan ‘jaminan pokok atau tingkat imbal hasil’ juga merupakan konsep yang berbeda, sehingga ketentuan polis harus diperiksa secara terpisah.\u003c/p\u003e\n\u003ch3\u003e\n\u003ca href=\"#lapis-4-pensiun-perumahan\" class=\"anchor\" id=\"lapis-4-pensiun-perumahan\"\u003e\u003c/a\u003eLapis 4: Pensiun perumahan\u003c/h3\u003e\n\u003cp\u003ePensiun perumahan adalah program yang memungkinkan seseorang menerima pensiun setiap bulan sambil terus tinggal di rumah yang dijadikan jaminan. Dalam kriteria kepesertaan umum, berlaku berbagai ketentuan, termasuk usia salah satu pasangan dan total nilai resmi rumah yang dimiliki berdasarkan pasangan. Kriteria yang saat ini diterapkan secara luas adalah salah satu pasangan berusia 55 tahun atau lebih dan total nilai resminya 1,2 miliar won atau kurang. Namun, persyaratan terperinci berdasarkan jumlah dan jenis rumah juga harus diperiksa.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003ePembayaran bulanan ditentukan berdasarkan usia peserta atau pasangan, nilai rumah yang diakui, jenis pembayaran, metode penjaminan, dan kriteria yang berlaku saat itu. Karena itu, ‘300 ribu won per bulan untuk setiap harga rumah sebesar 100 juta won pada usia 70 tahun’ hanyalah contoh perkiraan dalam kondisi tertentu, bukan rumus yang berlaku bagi semua peserta.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eKetika dilakukan penyelesaian setelah rumah dijual, jumlah yang tersisa setelah melunasi pembayaran pensiun dan nominal terkait penjaminan akan diberikan kepada ahli waris. Sebaliknya, meskipun nilai penyelesaian melebihi hasil penjualan rumah, struktur tanpa hak regres yang pada prinsipnya tidak menagih kekurangan tersebut secara terpisah kepada ahli waris merupakan keunggulan penting.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#7-dana-sekaligus-1-miliar-won-dan-3-juta-won-per-bulan-tidak-dapat-dibandingkan-secara-sederhana\" class=\"anchor\" id=\"7-dana-sekaligus-1-miliar-won-dan-3-juta-won-per-bulan-tidak-dapat-dibandingkan-secara-sederhana\"\u003e\u003c/a\u003e7. Dana sekaligus 1 miliar won dan 3 juta won per bulan tidak dapat dibandingkan secara sederhana\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eJika menerima 3 juta won per bulan dalam nominal selama sekitar 27 tahun 9 bulan, jumlah kumulatifnya mencapai 1 miliar won. Namun, dana sekaligus dan pensiun seumur hidup memiliki karakteristik yang berbeda.\u003c/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eDana sekaligus memiliki likuiditas dan kemungkinan diwariskan yang tinggi, tetapi berisiko mengalami kerugian investasi, penipuan, konsumsi berlebihan, serta kehabisan akibat berumur panjang.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003ePensiun seumur hidup memiliki fungsi asuransi usia panjang karena dibayarkan hingga penerima meninggal dunia, tetapi fleksibilitas penggunaan dan pewarisan dana dapat lebih rendah.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eJika harga naik, daya beli riil dari nominal tetap 3 juta won per bulan akan menurun.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003ePensiun yang mencerminkan perubahan harga seperti Pensiun Nasional memiliki nilai berbeda dari pensiun swasta dengan nominal tetap.\u003c/li\u003e\n\u003c/ul\u003e\n\u003cp\u003eCara paling stabil bukanlah hanya memilih salah satunya, melainkan menutupi biaya hidup pokok dengan Pensiun Nasional dan arus kas seumur hidup, serta menyiapkan aset keuangan terpisah untuk pengeluaran tidak rutin seperti biaya medis, perbaikan rumah, dan bantuan keluarga.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#8-urutan-pelaksanaan\" class=\"anchor\" id=\"8-urutan-pelaksanaan\"\u003e\u003c/a\u003e8. Urutan pelaksanaan\u003c/h2\u003e\n\u003col\u003e\n\u003cli\u003eMasing-masing pasangan memeriksa estimasi Pensiun Nasional dan usia normal dimulainya pembayaran.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eMembandingkan penerimaan bulanan dan usia titik impas untuk setiap skenario penerimaan dini, normal, dan penangguhan 1~5 tahun.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eMemisahkan biaya hidup pokok dan biaya hidup pilihan setelah pensiun.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eMemeriksa pajak, biaya, dan estimasi periode penarikan yang akan timbul dari pensiun kerja dan tabungan pensiun.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eMemeriksa kemungkinan kehabisan dana dengan masing-masing asumsi hidup hingga usia 80, 90, dan 100 tahun.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eJika berencana terus mempertahankan rumah yang dimiliki, periksa estimasi pembayaran bulanan pensiun perumahan.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eSimpan biaya hidup pokok untuk setidaknya 1~2 tahun dalam aset berfluktuasi rendah dan mudah ditarik.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003eSetelah mengamankan biaya hidup pokok melalui pensiun, investasikan hanya dana jangka panjang yang tersisa sesuai tingkat toleransi risiko Anda.\u003c/li\u003e\n\u003c/ol\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#kesimpulan\" class=\"anchor\" id=\"kesimpulan\"\u003e\u003c/a\u003eKesimpulan\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003ePensiun Nasional bukanlah program yang ‘wajib’ diterima pada usia tertentu, bukan pula selalu pada usia 65 tahun. Penerimaan dini mengatasi kekosongan arus kas, sedangkan penerimaan yang ditangguhkan meningkatkan nominal pensiun bulanan untuk menghadapi risiko berumur panjang. Pilihan mana yang lebih menguntungkan berbeda-beda bergantung pada kesehatan, harapan hidup, pensiun pasangan, pajak, aset yang dimiliki, dan pendapatan setelah pensiun.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003ePerencanaan hari tua yang stabil bukanlah persoalan menebak waktu penerimaan satu Pensiun Nasional. Intinya adalah membangun struktur 4 lapis: melindungi biaya hidup dasar dengan Pensiun Nasional, menutupi kekurangannya dengan pensiun kerja dan pensiun pribadi, serta mengubah aset tempat tinggal menjadi arus kas melalui pensiun perumahan saat diperlukan.\u003c/p\u003e\n","tags":["Hipotek terbalik","Pensiun nasional","pensiun kerja","pensiun pribadi","perencanaan pensiun"],"faqs":[{"question":"Apakah menerima Pensiun Nasional setelah usia 65 tahun selalu lebih menguntungkan?","answer":"Tidak selalu lebih menguntungkan. Jika ditunda, jumlah pensiun bulanan akan meningkat, tetapi selama masa penundaan Anda tidak menerima pensiun. Kondisi kesehatan, harapan hidup, sumber biaya hidup, dan pensiun pasangan perlu dipertimbangkan. Titik impas sederhana antara penerimaan pada waktu normal dan penerimaan setelah ditunda 5 tahun adalah sekitar usia 84 tahun."},{"question":"Berapa besar pengurangan jika Pensiun Nasional diterima 5 tahun lebih awal?","answer":"Pensiun hari tua dini dikurangi 0,5% per bulan atau 6% per tahun. Jika diterima 5 tahun lebih awal, jumlah yang diterima akan 30% lebih rendah daripada jumlah pensiun normal."},{"question":"Berapa besar kenaikan jika Pensiun Nasional diterima 5 tahun lebih lambat?","answer":"Pensiun yang ditunda meningkat 0,6% per bulan atau 7,2% per tahun. Jika seluruh jumlahnya ditunda selama 5 tahun, nilainya akan meningkat 36% dibandingkan jumlah pensiun normal. Anda juga dapat menunda hanya sebagian, bukan seluruhnya."},{"question":"Apakah saya tidak dapat menerima pensiun hari tua dini jika memiliki penghasilan meskipun hanya sedikit?","answer":"Syaratnya bukan sekadar tidak memiliki penghasilan sama sekali. Tolok ukurnya adalah apakah kegiatan tersebut termasuk dalam ‘pekerjaan yang menghasilkan pendapatan’ sebagaimana ditetapkan oleh undang-undang, dan standar pendapatan yang digunakan untuk menilainya dapat berubah. Jika Anda memiliki pendapatan dari pekerjaan atau usaha, Anda harus memastikannya kepada Badan Pensiun Nasional Korea."},{"question":"Apakah seluruh premi susulan Pensiun Nasional dapat dikembalikan melalui pajak?","answer":"Tidak. Premi Pensiun Nasional yang memenuhi syarat dapat menjadi objek pengurangan penghasilan, tetapi jumlah yang dibayarkan tidak dikembalikan begitu saja secara utuh. Jumlah penghematan pajak yang sebenarnya bergantung pada penghasilan kena pajak, tarif pajak marginal, pengurangan lainnya, dan pajak yang telah dibayarkan."},{"question":"Apa keuntungan menerima uang pesangon sebagai pensiun dari IRP?","answer":"Jika diterima secara bertahap sesuai dengan persyaratan penerimaan pensiun, beban pajak penghasilan pesangon dapat lebih rendah daripada jika diterima sekaligus, dan risiko menghabiskan dana dalam jumlah besar dalam waktu singkat juga dapat dikurangi. Namun, metode perpajakannya berbeda-beda tergantung pada sumber dana yang ditarik dan tahun penerimaan pensiun."},{"question":"Apakah tabungan pensiun dan IRP merupakan produk yang sama?","answer":"Keduanya dapat dimanfaatkan untuk persiapan masa tua dan kredit pajak, tetapi berbeda dalam hal pihak yang dapat mendaftar, pembatasan investasi, persyaratan penarikan dini, dan biaya. Batas setoran tabungan pensiun dan IRP yang memenuhi syarat untuk kredit pajak juga harus diperiksa dengan membedakan batas masing-masing dan batas gabungannya."},{"question":"Setelah mengikuti program pensiun rumah, apakah anak harus melunasinya jika jumlah pensiun yang diterima melebihi nilai rumah?","answer":"Program pensiun rumah pada umumnya menggunakan skema tanpa hak regres, sehingga pada prinsipnya kekurangan tidak ditagihkan secara terpisah kepada ahli waris meskipun jumlah yang harus diselesaikan lebih besar daripada hasil penjualan rumah. Sebaliknya, jumlah yang tersisa setelah penyelesaian akan dibayarkan kepada ahli waris."},{"question":"Apakah pada usia 70 tahun, pensiun rumah membayarkan 300.000 won per bulan untuk setiap nilai rumah sebesar 100 juta won?","answer":"Itu bukan rumus tetap. Jumlah pembayaran bulanan berbeda-beda tergantung pada usia pasangan yang lebih muda, nilai rumah yang diakui, waktu pendaftaran, jenis pembayaran, persyaratan penjaminan, dan lain-lain. Hal ini harus diperiksa melalui layanan estimasi pensiun dari Korea Housing Finance Corporation."},{"question":"Untuk masa tua, mana yang harus dipersiapkan terlebih dahulu, dana sekaligus atau pensiun?","answer":"Cara yang stabil adalah terlebih dahulu memenuhi biaya hidup pokok dengan pensiun berkelanjutan seperti Pensiun Nasional, serta menyiapkan dana sekaligus secara terpisah untuk pengeluaran tidak rutin seperti biaya medis atau perbaikan rumah. Pensiun dan aset keuangan merupakan sarana yang saling melengkapi, bukan saling menggantikan."}],"sources":[{"url":"https://www.nps.or.kr/","title":"Layanan Pensiun Nasional","type":"source"},{"url":"https://www.law.go.kr/법령/국민연금법","title":"Pusat Informasi Perundang-undangan Nasional, Undang-Undang Pensiun Nasional","type":"source"},{"url":"https://www.law.go.kr/법령/소득세법","title":"Pusat Informasi Perundang-undangan Nasional, Undang-Undang Pajak Penghasilan","type":"source"},{"url":"https://www.hf.go.kr/ko/index.do","title":"Perusahaan Pembiayaan Perumahan Korea","type":"source"},{"url":"https://www.nts.go.kr/","title":"Dinas Pajak Nasional","type":"source"},{"url":"https://100lifeplan.fss.or.kr/","title":"Portal Pensiun Terpadu Layanan Pengawasan Keuangan","type":"source"}],"images":[{"id":351,"url":"https://injoys.com/rails/active_storage/blobs/proxy/eyJfcmFpbHMiOnsiZGF0YSI6NDEwMiwicHVyIjoiYmxvYl9pZCJ9fQ==--8c1264685f4780f696898d310f8d26859e87ff89/ai-b6b124cb.webp","is_representative":true,"generation_method":"ai_image","license":"ai_generated","mime_type":"image/webp","translations":{"ko":{"alt":"연금과 자산을 상징하는 4단 구조물 옆에 서 있는 노부부","caption":"국민연금과 다양한 노후 자산을 층별로 설계하는 개념을 보여준다.","description":null},"en":{"alt":"Elderly couple beside a four-tier structure symbolizing pensions and retirement assets","caption":"The illustration represents a layered approach to pensions and retirement planning.","description":null},"ja":{"alt":"年金と老後資産を象徴する4層の構造物のそばに立つ高齢夫婦","caption":"公的年金と複数の老後資産を組み合わせる階層型の設計を表している。","description":null},"es":{"alt":"Pareja mayor junto a una estructura de cuatro niveles que simboliza pensiones y activos","caption":"La ilustración representa una planificación de la jubilación basada en varias capas de ingresos.","description":null},"id":{"alt":"Pasangan lansia di samping struktur empat tingkat yang melambangkan pensiun dan aset","caption":"Ilustrasi ini menggambarkan perencanaan pensiun berlapis dengan berbagai sumber dana.","description":null},"pt":{"alt":"Casal idoso ao lado de uma estrutura de quatro níveis que simboliza pensões e patrimônio","caption":"A ilustração representa um planejamento de aposentadoria com várias camadas de renda.","description":null},"zh-hant":{"alt":"老夫妻站在象徵年金與退休資產的四層結構旁","caption":"插圖呈現結合公共年金與多種退休資產的分層規劃。","description":null},"de":{"alt":"Älteres Paar neben einer vierstufigen Struktur als Symbol für Rente und Altersvorsorge","caption":"Die Illustration zeigt eine mehrschichtige Planung von Rente und Altersvorsorge.","description":null}}},{"id":352,"url":"https://injoys.com/rails/active_storage/blobs/proxy/eyJfcmFpbHMiOnsiZGF0YSI6NDEwOSwicHVyIjoiYmxvYl9pZCJ9fQ==--e2b4cd3e61e46308f4171091374ce1dff7084df5/ai-fecaf2c5.webp","is_representative":false,"generation_method":"ai_image","license":"ai_generated","mime_type":"image/webp","translations":{"ko":{"alt":"시계와 생애 단계, 동전 흐름, 집을 떠받치는 4개 연금 기둥을 그린 노후 설계도","caption":"국민연금 수령 시기와 4층 연금으로 노후를 준비하는 과정을 상징적으로 보여준다.","description":null},"en":{"alt":"Retirement plan with a clock, life stages, coin flows, and four pension pillars supporting a house","caption":"The illustration symbolizes planning retirement income through timing and a four-tier pension system.","description":null},"ja":{"alt":"時計、人生の段階、硬貨の流れ、家を支える4本の年金の柱を描いた老後設計図","caption":"受給時期と4階建ての年金制度で老後に備える流れを象徴している。","description":null},"es":{"alt":"Plan de jubilación con reloj, etapas vitales, monedas y cuatro pilares de pensión que sostienen una casa","caption":"La ilustración simboliza la planificación del retiro mediante el momento de cobro y cuatro niveles de pensión.","description":null},"id":{"alt":"Rencana pensiun dengan jam, tahap kehidupan, aliran koin, dan empat pilar dana pensiun penyangga rumah","caption":"Ilustrasi ini melambangkan persiapan hari tua melalui waktu penerimaan dan empat lapis dana pensiun.","description":null},"pt":{"alt":"Plano de aposentadoria com relógio, fases da vida, moedas e quatro pilares de pensão sustentando uma casa","caption":"A ilustração simboliza o planejamento da aposentadoria pelo momento do benefício e quatro níveis de pensão.","description":null},"zh-hant":{"alt":"時鐘、人生階段、硬幣流向，以及由四根年金支柱托住住宅的退休規劃圖","caption":"插圖象徵透過請領時機與四層年金制度規劃退休生活。","description":null},"de":{"alt":"Ruhestandsplan mit Uhr, Lebensphasen, Münzen und vier Rentensäulen, die ein Haus tragen","caption":"Die Illustration steht für Ruhestandsplanung durch den Bezugszeitpunkt und ein vierstufiges Rentensystem.","description":null}}}],"published_at":"2026-07-30T03:51:40+09:00","updated_at":"2026-07-30T03:51:40+09:00","license":"cc_by","translation_status":"reviewed","available_locales":["ko","en","ja","es"],"data_locales":["ko","en","ja","es","id","pt","zh-hant","de"],"url":"https://injoys.com/en/articles/korea-four-layer-retirement-pension-strategy"}