Ahorro para la pensión e IRP: 500.000 wones al mes

Empiece a preparar su jubilación haciendo una transferencia automática a una cuenta de pensiones por un importe que pueda asumir. Con 500.000 wones al mes se alcanza el límite anual de 6 millones de wones del ahorro para la jubilación que da derecho al crédito fiscal. Decida las aportaciones adicionales al IRP según los fondos que tenga disponibles.

Las cifras fiscales se basan en la Ley del Impuesto sobre la Renta que entra en vigor el 1 de julio de 2026.

Orden para empezar a preparar la jubilación

Antes de abrir una cuenta de pensiones, compruebe sus pensiones actuales y su capacidad de ahorro. Los 500.000 wones mensuales son un ejemplo práctico, no una aportación obligatoria. Si tiene que pedir dinero prestado para cubrir sus gastos de vida y hacer la aportación, es razonable reducir el importe.

1. Compruebe sus pensiones actuales. Consulte la pensión estimada en el Servicio Nacional de Pensiones. Anote también el tipo de plan de pensiones de su empresa y el saldo acumulado.
2. Fije una aportación mensual que pueda mantener. Reserve por separado el fondo de emergencia y el dinero que vaya a usar próximamente. Determine la aportación a la cuenta de pensiones con el importe restante.
3. Decida cómo distribuir las aportaciones entre las cuentas. Si dispone de 500.000 wones al mes, considere completar primero el ahorro para la jubilación. Cuando tenga más margen, compruebe cuánto crédito fiscal adicional puede obtener con el IRP.
4. Configure la transferencia automática y la compra de productos. Ingresar dinero en la cuenta no significa que los productos de inversión se compren automáticamente. Compruebe si se admiten compras automáticas y revise las compras hechas.
5. Revise el plan de gestión y retirada. Compruebe la proporción de acciones y bonos, así como los costes. Cuando se acerque la jubilación, decida también cuándo retirará el dinero para cubrir los gastos de vida.

El interés compuesto consiste en reinvertir los rendimientos para aumentar la base que genera nuevas ganancias. Si empieza pronto, podrá mantener invertido el mismo dinero durante más tiempo. Sin embargo, el resultado de la inversión también depende de las aportaciones y de la rentabilidad real. Empezar tarde no hace que la preparación deje de tener sentido.

Función de la Pensión Nacional, la pensión de empresa y la pensión privada

Los gastos de vida durante la jubilación deben evaluarse sumando el dinero que recibirá de cada pensión. Que la Pensión Nacional sea suficiente depende de los gastos de vida previstos. Es mejor decidir la aportación a la pensión privada después de comprobar cuánto falta.

IRP significa cuenta individual de pensiones de jubilación. Se usa tanto para recibir las prestaciones por jubilación como para hacer aportaciones adicionales propias. Por ello, clasificar todo el saldo del IRP como ahorro personal puede provocar una doble contabilización. Puede consultar la estructura de las pensiones de empresa en la explicación del sistema del Ministerio de Empleo y Trabajo.

Qué significa la tasa de sustitución de ingresos del 43% de la Pensión Nacional

La tasa de sustitución de ingresos del 43% de la Pensión Nacional en 2026 no garantiza el porcentaje que recibirá cada persona. Es un indicador basado en una afiliación de 40 años con un nivel de ingresos medio. La pensión real varía según el periodo de afiliación y el historial de ingresos de cada persona.

Las preguntas y respuestas del Servicio Nacional de Pensiones sobre la reforma explican así el momento de aplicación.

La tasa de sustitución de ingresos ajustada se aplica a los periodos de afiliación posteriores al 2026.1.1.

A los periodos de afiliación hasta 2025 se les aplican las normas anteriores. Por tanto, calcular la pensión estimada multiplicando el último salario por el 43% es inexacto. El ámbito de aplicación se indica en las preguntas y respuestas del Servicio Nacional de Pensiones sobre la reforma.

El 18,8% de la OCDE y la tasa de cotización de Corea en 2026 corresponden a años de referencia distintos. En las mismas estadísticas de la OCDE, la tasa de cotización de Corea en 2024 es del 9,5%. También debe comprobar qué sistemas de pensiones se incluyen en la comparación de cada país. Las cifras aparecen en Pensions at a Glance 2025 de la OCDE.

También debe evitarse afirmar que todas las tasas reales de sustitución de ingresos se sitúan en torno al 20% bajo. Sin conocer la población y los ingresos de referencia de las estadísticas, es difícil aplicarlas a una persona. Use su propia pensión estimada para planificar los gastos de vida.

Comparación entre el ahorro para la jubilación y el IRP

Si quiere gestionar directamente ETF, compare los fondos de ahorro para la jubilación entre las distintas modalidades de ahorro para la jubilación. Los seguros de ahorro para la jubilación tienen un método de gestión y una estructura de costes diferentes. Si elige un producto solo porque lleva el mismo nombre de ahorro para la jubilación, puede pasar por alto estas diferencias.

En el IRP hay excepciones al límite de inversión para los productos que cumplen determinados requisitos. Consulte con la entidad financiera la proporción permitida para cada producto. Para comparar los sistemas se tomó como referencia la tabla del número de primavera de 2026 del Foro de Pensiones del Instituto de Investigación de Pensiones Nacionales.

Completar primero el ahorro para la jubilación es una de las opciones posibles. Esto se debe a que ofrece una flexibilidad relativamente mayor para las retiradas parciales y para fijar las proporciones de inversión. Sin embargo, poder invertir todo en productos de renta variable no significa que esa sea la proporción recomendada.

Resumen de las aportaciones según cada situación

Si aporta 500.000 wones al mes, la aportación anual es de 6 millones de wones. Aunque aporte todo al ahorro para la jubilación, alcanzará el límite básico que da derecho al crédito fiscal. No es necesario dividir desde el principio las aportaciones entre dos cuentas para recibir el crédito.

Una combinación de 6 millones de wones en el ahorro para la jubilación y 3 millones de wones en el IRP suma 9 millones de wones al año. Para aportar la misma cantidad cada mes, se necesitan 750.000 wones mensuales. Un plan de 500.000 wones al mes no incluye automáticamente 3 millones de wones para el IRP.

Los 9 millones de wones son el límite básico que da derecho al crédito fiscal. El límite general de las aportaciones propias es de 18 millones de wones al año sumando todas las cuentas de pensiones. Para casos como el traspaso de fondos al vencimiento de una ISA, deben consultarse las normas específicas.

¿Cuánto puede obtenerse como crédito fiscal?

El importe del crédito fiscal varía según las aportaciones que dan derecho a él y el tramo de ingresos. El crédito fiscal permite restar una cantidad determinada de los impuestos que deben pagarse. Los importes siguientes incluyen el efecto del impuesto local sobre la renta.

Según la Ley del Impuesto sobre la Renta, los porcentajes del crédito son del 15% y del 12%, respectivamente. El salario bruto total es distinto del importe neto que llega a la cuenta bancaria. Los ingresos globales de los empresarios también deben distinguirse de la facturación. Las condiciones de ingresos y los límites están regulados en el artículo 59-3 de la Ley del Impuesto sobre la Renta.

No puede suponerse que los importes de la tabla se reembolsen íntegramente. Si no hay impuestos suficientes de los que deducir el crédito, es posible que no pueda aplicarse todo el importe calculado. El reembolso real se determina teniendo en cuenta los impuestos ya pagados y otros créditos.

Ejemplo de cálculo: aportar 500.000 wones al mes durante 30 años

El resultado acumulado varía según cómo se convierta una rentabilidad anual del 7% en rentabilidad mensual. Se supone que se aportan 500.000 wones al final de cada mes durante 30 años. El capital total aportado es de 180 millones de wones. Los impuestos y los costes se excluyen del cálculo.

Los importes acumulados se han redondeado al won más cercano. La fórmula es 500,000 × ((1+r)^360 - 1) ÷ r. Aquí, r es la rentabilidad mensual.

La rentabilidad anual compuesta real del segundo método es de aproximadamente el 7,229%. Por tanto, los dos cálculos no presuponen la misma rentabilidad anual. Si se presenta un cálculo de al menos 600 millones de wones, debe explicarse esta diferencia.

El 7% anual es una hipótesis de cálculo, no una rentabilidad garantizada. En una inversión real, la rentabilidad varía cada mes. También puede haber periodos con pérdidas. Este importe acumulado no puede reproducirse usando únicamente una rentabilidad media simple.

El cálculo no incluye la reinversión de los reembolsos del crédito fiscal. También deben contabilizarse por separado los costes de inversión y los impuestos al retirar el dinero. Si suben los precios, disminuirá lo que puede comprarse con el mismo importe acumulado.

Errores habituales: confundir el ingreso, la inversión y la retirada

Debe distinguirse entre ingresar dinero en una cuenta de pensiones y mantener productos de inversión. En las cuentas gestionadas directamente puede ser necesario dar una orden de compra. Compruebe tanto el historial de transferencias automáticas como los productos que mantiene.

• Ingresar el dinero pero olvidarse de invertirlo: Compruebe si permanece en activos equivalentes al efectivo.
• Limitarse a aumentar el número de ETF: Compruebe si se repiten los mismos valores y sectores.
• Considerar que los productos de renta fija no pueden generar pérdidas: Los fondos y ETF de renta fija también pueden bajar de precio.
• Pensar que una retirada parcial posible tampoco genera impuestos: Compruebe la tributación según el origen de los fondos retirados.
• Aumentar los préstamos para gastos de vida con el fin de evitar la cancelación: Considere primero ajustar las aportaciones.

Las retiradas anticipadas ordinarias del ahorro para la jubilación pueden generar impuestos. Están sujetos a tributación el capital que recibió el crédito fiscal y los rendimientos de la inversión. El tipo general del impuesto sobre otros ingresos es del 16,5%, incluido el impuesto local sobre la renta. Hay excepciones para las retiradas inevitables según la legislación fiscal, por lo que debe consultar la información de la Comisión de Servicios Financieros.

Para reducir las retiradas anticipadas, mantenga un fondo de emergencia fuera de las cuentas de pensiones. También es mejor separar el dinero que vaya a usar próximamente, como los fondos para vivienda. Una estructura que permita mantener las aportaciones es la base de la inversión a largo plazo.

Cómo convertir los fondos acumulados en gastos de vida durante los 70 años

Después de jubilarse, calcule primero cuánto le faltará cada mes para cubrir los gastos de vida, en vez de centrarse en el patrimonio total. Aunque tenga fondos acumulados, no se pagará automáticamente una cantidad adecuada para vivir. También debe fijar el momento de cobro y las condiciones de retirada de cada pensión.

1. Anote los gastos de vida mensuales previstos. Distinga los gastos continuos necesarios, como vivienda y atención médica.
2. Sume las pensiones que recibirá en el mismo momento. Compruebe los importes estimados de la Pensión Nacional y la pensión de empresa.
3. Calcule el déficit mensual. Reste las pensiones netas de impuestos de los gastos de vida previstos.
4. Diseñe las retiradas de la pensión privada según el déficit. Consulte con la entidad financiera los requisitos de cobro y los impuestos.
5. Haga ajustes según las condiciones del mercado y los cambios en los gastos. Revise el riesgo de variación de precio del dinero que vaya a retirar próximamente.

Los gastos de vida y la pensión estimada deben compararse usando la misma referencia de precios. Restar directamente una pensión nominal futura de los gastos de vida actuales distorsiona la diferencia. Si las pérdidas coinciden con las retiradas inmediatamente después de jubilarse, puede ser difícil que los activos restantes se recuperen. Por ello, la planificación debe conectar la fase de acumulación con el momento de las retiradas.