{"content_id":"w2pvae4ut4","slug":"retirement-planning-monthly-500000-won-pension-savings-irp","locale":"id","schema_type":"HowTo","category":"how_to","category_name":"Panduan","title":"Persiapan Pensiun: Tabungan 500.000 Won/Bulan dan IRP","summary":"Menyetor 500.000 won per bulan ke tabungan pensiun sesuai dengan batas tahunan 6.000.000 won yang memenuhi syarat kredit pajak. Ketentuan setoran tambahan IRP dan perhitungan akumulasi selama 30 tahun dibahas secara terpisah, sementara pajak penarikan dini dan rencana biaya hidup setelah pensiun perlu dipertimbangkan bersama.","sponsorship_disclosure":null,"affiliate_disclosure":null,"commerce_disclosure":null,"author":{"name":"injoys","url":"https://injoys.com/ko/about"},"key_points":["Periksa perkiraan manfaat Pensiun Nasional dan saldo dana pensiun kerja Anda.","Tentukan setoran bulanan setelah menyisihkan dana darurat dan uang yang akan digunakan dalam waktu dekat.","Sebaiknya bagi jumlah setoran sesuai dengan batas kredit pajak tabungan pensiun dan IRP.","Atur transfer otomatis dan periksa apakah produk investasi telah dibeli di dalam rekening.","Tinjau alokasi aset dan biaya, lalu sesuaikan rencana penarikan dana setelah pensiun."],"content_markdown":"Mulailah mempersiapkan masa pensiun dengan melakukan transfer otomatis ke rekening pensiun dalam jumlah yang mampu Anda tanggung. Jika sebesar 500.000 won per bulan, jumlahnya sesuai dengan batas kredit pajak tahunan tabungan pensiun sebesar 6.000.000 won. Tentukan kontribusi tambahan ke IRP sesuai dengan dana yang tersedia.\n\nAngka perpajakan didasarkan pada Undang-Undang Pajak Penghasilan yang berlaku mulai 1 Juli 2026.\n\n## Urutan memulai persiapan masa pensiun\n\nSebelum membuka rekening pensiun, periksa pensiun yang Anda miliki saat ini dan kemampuan menabung Anda. Jumlah 500.000 won per bulan hanyalah contoh penerapan dan bukan kontribusi wajib. Jika Anda harus meminjam untuk biaya hidup agar dapat berkontribusi, lebih masuk akal untuk menurunkan jumlahnya.\n\n1. **Periksa pensiun Anda saat ini.** Periksa perkiraan manfaat pensiun di Badan Pensiun Nasional. Catat juga jenis program pensiun perusahaan dan dana yang telah terakumulasi.\n2. **Tentukan kontribusi bulanan yang dapat dipertahankan.** Pisahkan dana darurat dan uang yang akan digunakan dalam waktu dekat. Tentukan kontribusi ke rekening pensiun dari dana yang tersisa.\n3. **Tentukan pembagian kontribusi untuk setiap rekening.** Jika jumlahnya 500.000 won per bulan, pertimbangkan untuk memenuhi tabungan pensiun terlebih dahulu. Jika ada dana tambahan, periksa sisa kapasitas kredit pajak IRP.\n4. **Atur transfer otomatis dan pembelian produk.** Menyetorkan uang ke rekening tidak berarti produk investasi akan dibeli secara otomatis. Periksa apakah pembelian otomatis didukung dan pastikan riwayat pembelian yang sebenarnya.\n5. **Tinjau rencana pengelolaan dan penarikan.** Periksa proporsi saham dan obligasi serta biayanya. Ketika masa pensiun semakin dekat, tentukan juga kapan dana akan ditarik untuk biaya hidup.\n\nBunga majemuk bekerja dengan menginvestasikan kembali hasil investasi sehingga dasar untuk menghasilkan keuntungan menjadi lebih besar. Jika memulai lebih awal, jangka waktu untuk mengelola jumlah uang yang sama menjadi lebih panjang. Namun, hasil investasi juga bergantung pada jumlah kontribusi dan tingkat imbal hasil yang sebenarnya. Memulai terlambat tidak menghilangkan arti penting persiapan.\n\n## Peran Pensiun Nasional, pensiun perusahaan, dan pensiun pribadi\n\nBiaya hidup pada masa pensiun harus dinilai dengan menjumlahkan uang yang akan diterima dari setiap jenis pensiun. Apakah Pensiun Nasional saja sudah cukup bergantung pada perkiraan biaya hidup. Sebaiknya tentukan kontribusi pensiun pribadi setelah memeriksa jumlah yang masih kurang.\n\n| Kategori | Sifat sumber dana | Hal yang perlu diperiksa |\n| --- | --- | --- |\n| Pensiun Nasional | Pensiun publik yang diterima berdasarkan riwayat kepesertaan | Masa kepesertaan, perkiraan manfaat pensiun, waktu mulai menerima manfaat |\n| Pensiun perusahaan | Tunjangan pensiun yang diakumulasikan oleh perusahaan | Jenis DB atau DC, dana yang terakumulasi, pihak yang mengelola |\n| Pensiun yang ditambahkan sendiri oleh individu | Kontribusi pribadi ke tabungan pensiun dan IRP | Jumlah kontribusi, produk investasi, biaya, rencana penerimaan |\n\nIRP berarti rekening pensiun pribadi. Rekening ini digunakan untuk menerima tunjangan pensiun dan untuk kontribusi tambahan dari pemiliknya. Karena itu, jika seluruh saldo IRP diklasifikasikan sebagai tabungan pribadi, jumlahnya dapat dihitung dua kali. Struktur pensiun perusahaan dapat diperiksa dalam [penjelasan sistem dari Kementerian Ketenagakerjaan dan Perburuhan](https://www.moel.go.kr/retirementpay.do).\n\n## Arti rasio penggantian pendapatan Pensiun Nasional sebesar 43%\n\nRasio penggantian pendapatan Pensiun Nasional sebesar 43% pada 2026 tidak menjamin persentase manfaat yang diterima setiap individu. Angka ini merupakan indikator dengan asumsi seseorang menjadi peserta selama 40 tahun pada tingkat pendapatan rata-rata. Jumlah pensiun yang sebenarnya berbeda-beda berdasarkan masa kepesertaan dan riwayat pendapatan masing-masing.\n\nTanya jawab reformasi pensiun dari Badan Pensiun Nasional menjelaskan waktu penerapannya sebagai berikut.\n\n\u003e Rasio penggantian pendapatan yang telah disesuaikan berlaku untuk masa kepesertaan mulai 2026.1.1.\n\nUntuk masa kepesertaan hingga 2025, ketentuan sebelumnya tetap berlaku. Karena itu, menghitung perkiraan pensiun dengan mengalikan gaji terakhir sebesar 43% akan menghasilkan angka yang tidak akurat. Cakupan penerapannya dijelaskan dalam [tanya jawab reformasi pensiun dari Badan Pensiun Nasional](https://www.nps.or.kr/pnsinfo/ntpsklg/getOHAF0104M0.do).\n\n| Item | Dasar penerapan | Penafsiran |\n| --- | --- | --- |\n| Rasio penggantian pendapatan nominal Pensiun Nasional | 43% berlaku untuk masa kepesertaan mulai 2026 | Bedakan dari jumlah manfaat setiap individu |\n| Tingkat iuran keseluruhan Pensiun Nasional | 9.5% dari pendapatan bulanan standar pada 2026 | Peserta melalui tempat kerja menanggung separuh bersama pemberi kerja |\n| Rata-rata tingkat kontribusi pensiun wajib OECD | 18.8% berdasarkan pekerja berupah rata-rata pada 2024 | Jumlah gabungan pensiun wajib publik dan swasta |\n\nAngka OECD sebesar 18.8% dan tingkat iuran Korea pada 2026 menggunakan tahun acuan yang berbeda. Dalam statistik OECD yang sama, tingkat kontribusi Korea pada 2024 adalah 9.5%. Program pensiun yang dimasukkan dalam perbandingan setiap negara juga harus diperiksa. Angka tersebut tercantum dalam [Pensions at a Glance 2025 dari OECD](https://www.oecd.org/content/dam/oecd/en/publications/reports/2025/11/pensions-at-a-glance-2025_76510fe4/e40274c1-en.pdf).\n\nHindari juga menyimpulkan bahwa rasio penggantian pendapatan yang sebenarnya selalu berada di kisaran awal 20%. Tanpa mengetahui kelompok statistik dan dasar pendapatannya, angka tersebut sulit diterapkan pada individu. Gunakan perkiraan manfaat pensiun Anda sendiri untuk merencanakan biaya hidup.\n\n## Perbandingan tabungan pensiun dan IRP\n\nJika ingin mengelola ETF secara langsung, bandingkan produk dana tabungan pensiun di antara berbagai jenis tabungan pensiun. Asuransi tabungan pensiun memiliki metode pengelolaan dan struktur biaya yang berbeda. Jika memilih produk hanya karena sama-sama bernama tabungan pensiun, Anda dapat melewatkan perbedaannya.\n\n| Item perbandingan | Dana tabungan pensiun | IRP |\n| --- | --- | --- |\n| Batas dasar yang memenuhi syarat untuk kredit pajak | 6.000.000 won per tahun | 9.000.000 won per tahun termasuk tabungan pensiun |\n| Proporsi produk berbasis saham | Dapat mengalokasikan 100% ke dana berbasis saham dan ETF yang dapat diinvestasikan | Pada prinsipnya, aset berisiko paling banyak 70% dari dana yang terakumulasi |\n| Penarikan awal sebagian | Diperbolehkan, tetapi dikenai pajak sesuai sumber dana yang ditarik | Dibatasi pada alasan yang ditetapkan undang-undang |\n| Pemeriksaan biaya | Biaya pengelolaan dana dan ETF serta biaya terkait transaksi | Biaya administrasi rekening dan biaya produk |\n| Pihak yang dapat menjadi peserta | Dapat menjadi peserta meskipun tidak memiliki pendapatan | Periksa kelayakan berdasarkan undang-undang, seperti pekerja dan wiraswasta |\n\nIRP memiliki pengecualian batas investasi untuk produk yang memenuhi persyaratan tertentu. Periksa proporsi yang diperbolehkan untuk setiap produk kepada perusahaan keuangan. Perbandingan program ini mengacu pada tabel dalam [Forum Pensiun edisi musim semi 2026 dari Lembaga Penelitian Pensiun Nasional](https://institute.nps.or.kr/fileDown.do?atchFileId=FL26001982\u0026atchFileSn=1).\n\nMemenuhi tabungan pensiun terlebih dahulu merupakan salah satu pilihan. Alasannya, penarikan sebagian dan pengaturan proporsi investasi relatif lebih fleksibel. Namun, kemampuan untuk menginvestasikan seluruh dana dalam produk berbasis saham tidak berarti proporsi tersebut direkomendasikan.\n\n## Ringkasan kontribusi berdasarkan kondisi\n\nJika berkontribusi sebesar 500.000 won per bulan, kontribusi tahunannya adalah 6.000.000 won. Meskipun seluruh jumlah disetorkan ke tabungan pensiun, jumlah tersebut sesuai dengan batas dasar yang memenuhi syarat untuk kredit pajak. Anda tidak harus membaginya ke dua rekening sejak awal agar dapat menerima kredit pajak.\n\n| Kemampuan menabung | Contoh susunan kontribusi | Kontribusi pribadi tahunan |\n| --- | --- | --- |\n| Kurang dari 500.000 won per bulan | Pertimbangkan memulai tabungan pensiun dengan jumlah yang dapat dipertahankan | Kontribusi bulanan aktual × jumlah bulan kontribusi |\n| 500.000 won per bulan | Tabungan pensiun 500.000 won per bulan | 6.000.000 won |\n| 750.000 won per bulan | Tabungan pensiun 500.000 won per bulan + IRP 250.000 won per bulan | 9.000.000 won |\n| Jika pendapatan tidak tetap | Kontribusi rutin yang kecil ditambah dana tambahan ketika tersedia | Kontribusi aktual pada tahun tersebut |\n\nTabungan pensiun sebesar 6.000.000 won dan IRP sebesar 3.000.000 won merupakan kombinasi tahunan sebesar 9.000.000 won. Untuk membayar jumlah yang sama setiap bulan, diperlukan 750.000 won per bulan. Rencana sebesar 500.000 won per bulan tidak otomatis mencakup IRP sebesar 3.000.000 won.\n\nJumlah 9.000.000 won adalah batas dasar yang memenuhi syarat untuk kredit pajak. Batas kontribusi pribadi yang umum adalah 18.000.000 won per tahun untuk seluruh rekening pensiun. Konversi dana jatuh tempo ISA dan hal lainnya harus diperiksa berdasarkan ketentuan terpisah.\n\n## Berapa besar kredit pajak yang dapat diterima?\n\nJumlah kredit pajak berbeda-beda berdasarkan kontribusi yang memenuhi syarat dan kelompok pendapatan. Kredit pajak adalah sistem yang mengurangi jumlah tertentu dari pajak yang harus dibayar. Jumlah di bawah ini merupakan hasil perhitungan yang mencakup dampak pajak pendapatan daerah.\n\n| Kondisi pendapatan pada tahun pajak terkait | Dampak kredit termasuk pajak pendapatan daerah | Jika berkontribusi 6.000.000 won | Jika berkontribusi 9.000.000 won |\n| --- | --- | --- | --- |\n| Hanya memiliki pendapatan kerja dan total gaji tidak lebih dari 55.000.000 won | 16.5% | 990.000 won | 1.485.000 won |\n| Hanya memiliki pendapatan kerja dan total gaji lebih dari 55.000.000 won | 13.2% | 792.000 won | 1.188.000 won |\n| Dalam kasus lain, jumlah pendapatan agregat tidak lebih dari 45.000.000 won | 16.5% | 990.000 won | 1.485.000 won |\n| Dalam kasus lain, jumlah pendapatan agregat lebih dari 45.000.000 won | 13.2% | 792.000 won | 1.188.000 won |\n\nMenurut Undang-Undang Pajak Penghasilan, tingkat kredit masing-masing adalah 15% dan 12%. Total gaji berbeda dari jumlah bersih yang masuk ke rekening bank. Jumlah pendapatan agregat pelaku usaha juga harus dibedakan dari omzet. Kondisi pendapatan dan batasnya diatur dalam [Pasal 59-3 Undang-Undang Pajak Penghasilan](https://www.law.go.kr/lsLinkCommonInfo.do?chrClsCd=010202\u0026lsJoLnkSeq=1032880515).\n\nJumlah dalam tabel tidak selalu dikembalikan seluruhnya sebagai restitusi. Jika pajak yang dapat dikreditkan tidak mencukupi, seluruh hasil perhitungan mungkin tidak dapat diterapkan. Jumlah restitusi yang sebenarnya ditentukan dengan mempertimbangkan pajak yang sudah dibayar dan kredit lainnya.\n\n## Contoh perhitungan: berkontribusi 500.000 won per bulan selama 30 tahun\n\nHasil akumulasi berbeda-beda bergantung pada cara mengubah imbal hasil tahunan 7% menjadi imbal hasil bulanan. Diasumsikan bahwa 500.000 won dibayarkan pada akhir setiap bulan selama 30 tahun. Total pokok kontribusi adalah 180.000.000 won. Pajak dan biaya tidak disertakan dalam perhitungan.\n\n| Metode perhitungan | Imbal hasil bulanan yang diterapkan | Akumulasi hasil perhitungan setelah 30 tahun |\n| --- | --- | --- |\n| Jika imbal hasil majemuk 1 tahun tepat 7% | 1.07^(1/12) - 1 | 584.726.302 won |\n| Jika 7% per tahun dibagi 12 dan diterapkan secara majemuk setiap bulan | 0.07 ÷ 12 | 609.985.498 won |\n\nJumlah akumulasi dibulatkan ke satuan won. Rumusnya adalah `500,000 × ((1+r)^360 - 1) ÷ r`. Di sini, `r` adalah imbal hasil bulanan.\n\nImbal hasil majemuk tahunan yang sebenarnya pada metode kedua adalah sekitar 7.229%. Karena itu, kedua perhitungan tersebut tidak didasarkan pada asumsi imbal hasil tahunan yang sama. Jika menyajikan hasil perhitungan setidaknya 600.000.000 won, perbedaan ini harus dijelaskan.\n\nAngka 7% per tahun adalah asumsi perhitungan, bukan imbal hasil yang dijamin. Dalam investasi sebenarnya, imbal hasil setiap bulan berbeda-beda. Mungkin juga ada periode ketika terjadi kerugian. Jumlah akumulasi ini tidak dapat direproduksi hanya dengan imbal hasil rata-rata sederhana.\n\nPerhitungan ini tidak mencakup investasi kembali restitusi dari kredit pajak. Biaya investasi dan pajak saat penarikan juga harus diperhitungkan secara terpisah. Jika harga naik, jumlah barang yang dapat dibeli dengan dana akumulasi yang sama akan berkurang.\n\n## Kesalahan umum: mencampuradukkan setoran, investasi, dan penarikan\n\nMenyetorkan uang ke rekening pensiun harus dibedakan dari memiliki produk investasi. Pada rekening yang dikelola sendiri, instruksi pembelian mungkin diperlukan. Periksa riwayat transfer otomatis dan kepemilikan produk secara bersamaan.\n\n- **Hanya menyetor dan melewatkan pengelolaan:** Periksa apakah dana masih tersimpan sebagai aset setara kas.\n- **Hanya menambah jumlah ETF:** Periksa apakah saham dan sektor yang sama saling tumpang tindih.\n- **Menganggap produk berbasis obligasi tidak dapat merugi:** Harga dana dan ETF berbasis obligasi juga dapat turun.\n- **Menganggap penarikan sebagian berarti bebas pajak:** Periksa perpajakan berdasarkan sumber dana yang ditarik.\n- **Menambah pinjaman biaya hidup demi menghindari penutupan rekening:** Pertimbangkan penyesuaian kontribusi terlebih dahulu.\n\nPenarikan awal biasa dari tabungan pensiun dapat menimbulkan pajak. Dana yang dikenai pajak adalah pokok yang telah menerima kredit pajak dan hasil investasi. Tarif pajak pendapatan lainnya yang umum adalah 16.5% termasuk pajak pendapatan daerah. Penarikan yang tidak dapat dihindari menurut undang-undang perpajakan memiliki pengecualian, jadi periksa [panduan Komisi Jasa Keuangan](https://www.fsc.go.kr/po010105/87144).\n\nUntuk mengurangi penarikan awal, siapkan dana darurat di luar rekening pensiun. Sebaiknya pisahkan juga uang yang akan segera digunakan, seperti dana perumahan. Struktur yang memungkinkan kontribusi terus dilakukan merupakan dasar pengelolaan jangka panjang.\n\n## Cara mengubah dana akumulasi menjadi biaya hidup pada usia 70-an\n\nSetelah pensiun, hitung terlebih dahulu kekurangan biaya hidup bulanan, bukan total aset. Meskipun memiliki dana akumulasi, biaya hidup yang sesuai tidak otomatis dibayarkan. Waktu penerimaan dan ketentuan penarikan setiap pensiun harus ditentukan bersama-sama.\n\n1. **Catat perkiraan biaya hidup bulanan.** Pisahkan pengeluaran yang diperlukan secara berkelanjutan, seperti biaya perumahan dan medis.\n2. **Jumlahkan manfaat pensiun yang diterima pada waktu yang sama.** Periksa perkiraan manfaat Pensiun Nasional dan pensiun perusahaan.\n3. **Hitung kekurangan bulanan.** Kurangi perkiraan biaya hidup dengan manfaat pensiun setelah pajak.\n4. **Rancang penarikan pensiun pribadi sesuai jumlah kekurangan.** Periksa persyaratan penerimaan dan pajaknya kepada perusahaan keuangan.\n5. **Sesuaikan berdasarkan kondisi pasar dan perubahan pengeluaran.** Periksa risiko perubahan harga pada dana yang akan ditarik dalam waktu dekat.\n\nBiaya hidup dan perkiraan manfaat pensiun harus dibandingkan menggunakan dasar tingkat harga yang sama. Jika biaya hidup saat ini langsung dikurangi dengan jumlah nominal pensiun pada masa mendatang, selisihnya akan terdistorsi. Jika kerugian dan penarikan terjadi bersamaan segera setelah pensiun, aset yang tersisa mungkin sulit pulih. Karena itu, rencana harus menghubungkan tahap akumulasi hingga waktu penarikan.","content_html":"\u003cp\u003eMulailah mempersiapkan masa pensiun dengan melakukan transfer otomatis ke rekening pensiun dalam jumlah yang mampu Anda tanggung. Jika sebesar 500.000 won per bulan, jumlahnya sesuai dengan batas kredit pajak tahunan tabungan pensiun sebesar 6.000.000 won. Tentukan kontribusi tambahan ke IRP sesuai dengan dana yang tersedia.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eAngka perpajakan didasarkan pada Undang-Undang Pajak Penghasilan yang berlaku mulai 1 Juli 2026.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#urutan-memulai-persiapan-masa-pensiun\" class=\"anchor\" id=\"urutan-memulai-persiapan-masa-pensiun\"\u003e\u003c/a\u003eUrutan memulai persiapan masa pensiun\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eSebelum membuka rekening pensiun, periksa pensiun yang Anda miliki saat ini dan kemampuan menabung Anda. Jumlah 500.000 won per bulan hanyalah contoh penerapan dan bukan kontribusi wajib. Jika Anda harus meminjam untuk biaya hidup agar dapat berkontribusi, lebih masuk akal untuk menurunkan jumlahnya.\u003c/p\u003e\n\u003col\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003ePeriksa pensiun Anda saat ini.\u003c/strong\u003e Periksa perkiraan manfaat pensiun di Badan Pensiun Nasional. Catat juga jenis program pensiun perusahaan dan dana yang telah terakumulasi.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eTentukan kontribusi bulanan yang dapat dipertahankan.\u003c/strong\u003e Pisahkan dana darurat dan uang yang akan digunakan dalam waktu dekat. Tentukan kontribusi ke rekening pensiun dari dana yang tersisa.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eTentukan pembagian kontribusi untuk setiap rekening.\u003c/strong\u003e Jika jumlahnya 500.000 won per bulan, pertimbangkan untuk memenuhi tabungan pensiun terlebih dahulu. Jika ada dana tambahan, periksa sisa kapasitas kredit pajak IRP.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eAtur transfer otomatis dan pembelian produk.\u003c/strong\u003e Menyetorkan uang ke rekening tidak berarti produk investasi akan dibeli secara otomatis. Periksa apakah pembelian otomatis didukung dan pastikan riwayat pembelian yang sebenarnya.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eTinjau rencana pengelolaan dan penarikan.\u003c/strong\u003e Periksa proporsi saham dan obligasi serta biayanya. Ketika masa pensiun semakin dekat, tentukan juga kapan dana akan ditarik untuk biaya hidup.\u003c/li\u003e\n\u003c/ol\u003e\n\u003cp\u003eBunga majemuk bekerja dengan menginvestasikan kembali hasil investasi sehingga dasar untuk menghasilkan keuntungan menjadi lebih besar. Jika memulai lebih awal, jangka waktu untuk mengelola jumlah uang yang sama menjadi lebih panjang. Namun, hasil investasi juga bergantung pada jumlah kontribusi dan tingkat imbal hasil yang sebenarnya. Memulai terlambat tidak menghilangkan arti penting persiapan.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#peran-pensiun-nasional-pensiun-perusahaan-dan-pensiun-pribadi\" class=\"anchor\" id=\"peran-pensiun-nasional-pensiun-perusahaan-dan-pensiun-pribadi\"\u003e\u003c/a\u003ePeran Pensiun Nasional, pensiun perusahaan, dan pensiun pribadi\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eBiaya hidup pada masa pensiun harus dinilai dengan menjumlahkan uang yang akan diterima dari setiap jenis pensiun. Apakah Pensiun Nasional saja sudah cukup bergantung pada perkiraan biaya hidup. Sebaiknya tentukan kontribusi pensiun pribadi setelah memeriksa jumlah yang masih kurang.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eKategori\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eSifat sumber dana\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eHal yang perlu diperiksa\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003ePensiun Nasional\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Sifat sumber dana\"\u003ePensiun publik yang diterima berdasarkan riwayat kepesertaan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Hal yang perlu diperiksa\"\u003eMasa kepesertaan, perkiraan manfaat pensiun, waktu mulai menerima manfaat\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003ePensiun perusahaan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Sifat sumber dana\"\u003eTunjangan pensiun yang diakumulasikan oleh perusahaan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Hal yang perlu diperiksa\"\u003eJenis DB atau DC, dana yang terakumulasi, pihak yang mengelola\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kategori\"\u003ePensiun yang ditambahkan sendiri oleh individu\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Sifat sumber dana\"\u003eKontribusi pribadi ke tabungan pensiun dan IRP\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Hal yang perlu diperiksa\"\u003eJumlah kontribusi, produk investasi, biaya, rencana penerimaan\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eIRP berarti rekening pensiun pribadi. Rekening ini digunakan untuk menerima tunjangan pensiun dan untuk kontribusi tambahan dari pemiliknya. Karena itu, jika seluruh saldo IRP diklasifikasikan sebagai tabungan pribadi, jumlahnya dapat dihitung dua kali. Struktur pensiun perusahaan dapat diperiksa dalam \u003ca href=\"https://www.moel.go.kr/retirementpay.do\"\u003epenjelasan sistem dari Kementerian Ketenagakerjaan dan Perburuhan\u003c/a\u003e.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#arti-rasio-penggantian-pendapatan-pensiun-nasional-sebesar-43\" class=\"anchor\" id=\"arti-rasio-penggantian-pendapatan-pensiun-nasional-sebesar-43\"\u003e\u003c/a\u003eArti rasio penggantian pendapatan Pensiun Nasional sebesar 43%\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eRasio penggantian pendapatan Pensiun Nasional sebesar 43% pada 2026 tidak menjamin persentase manfaat yang diterima setiap individu. Angka ini merupakan indikator dengan asumsi seseorang menjadi peserta selama 40 tahun pada tingkat pendapatan rata-rata. Jumlah pensiun yang sebenarnya berbeda-beda berdasarkan masa kepesertaan dan riwayat pendapatan masing-masing.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eTanya jawab reformasi pensiun dari Badan Pensiun Nasional menjelaskan waktu penerapannya sebagai berikut.\u003c/p\u003e\n\u003cblockquote\u003e\n\u003cp\u003eRasio penggantian pendapatan yang telah disesuaikan berlaku untuk masa kepesertaan mulai 2026.1.1.\u003c/p\u003e\n\u003c/blockquote\u003e\n\u003cp\u003eUntuk masa kepesertaan hingga 2025, ketentuan sebelumnya tetap berlaku. Karena itu, menghitung perkiraan pensiun dengan mengalikan gaji terakhir sebesar 43% akan menghasilkan angka yang tidak akurat. Cakupan penerapannya dijelaskan dalam \u003ca href=\"https://www.nps.or.kr/pnsinfo/ntpsklg/getOHAF0104M0.do\"\u003etanya jawab reformasi pensiun dari Badan Pensiun Nasional\u003c/a\u003e.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eItem\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eDasar penerapan\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003ePenafsiran\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item\"\u003eRasio penggantian pendapatan nominal Pensiun Nasional\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dasar penerapan\"\u003e43% berlaku untuk masa kepesertaan mulai 2026\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penafsiran\"\u003eBedakan dari jumlah manfaat setiap individu\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item\"\u003eTingkat iuran keseluruhan Pensiun Nasional\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dasar penerapan\"\u003e9.5% dari pendapatan bulanan standar pada 2026\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penafsiran\"\u003ePeserta melalui tempat kerja menanggung separuh bersama pemberi kerja\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item\"\u003eRata-rata tingkat kontribusi pensiun wajib OECD\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dasar penerapan\"\u003e18.8% berdasarkan pekerja berupah rata-rata pada 2024\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Penafsiran\"\u003eJumlah gabungan pensiun wajib publik dan swasta\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eAngka OECD sebesar 18.8% dan tingkat iuran Korea pada 2026 menggunakan tahun acuan yang berbeda. Dalam statistik OECD yang sama, tingkat kontribusi Korea pada 2024 adalah 9.5%. Program pensiun yang dimasukkan dalam perbandingan setiap negara juga harus diperiksa. Angka tersebut tercantum dalam \u003ca href=\"https://www.oecd.org/content/dam/oecd/en/publications/reports/2025/11/pensions-at-a-glance-2025_76510fe4/e40274c1-en.pdf\"\u003ePensions at a Glance 2025 dari OECD\u003c/a\u003e.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eHindari juga menyimpulkan bahwa rasio penggantian pendapatan yang sebenarnya selalu berada di kisaran awal 20%. Tanpa mengetahui kelompok statistik dan dasar pendapatannya, angka tersebut sulit diterapkan pada individu. Gunakan perkiraan manfaat pensiun Anda sendiri untuk merencanakan biaya hidup.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#perbandingan-tabungan-pensiun-dan-irp\" class=\"anchor\" id=\"perbandingan-tabungan-pensiun-dan-irp\"\u003e\u003c/a\u003ePerbandingan tabungan pensiun dan IRP\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eJika ingin mengelola ETF secara langsung, bandingkan produk dana tabungan pensiun di antara berbagai jenis tabungan pensiun. Asuransi tabungan pensiun memiliki metode pengelolaan dan struktur biaya yang berbeda. Jika memilih produk hanya karena sama-sama bernama tabungan pensiun, Anda dapat melewatkan perbedaannya.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eItem perbandingan\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eDana tabungan pensiun\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eIRP\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item perbandingan\"\u003eBatas dasar yang memenuhi syarat untuk kredit pajak\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dana tabungan pensiun\"\u003e6.000.000 won per tahun\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"IRP\"\u003e9.000.000 won per tahun termasuk tabungan pensiun\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item perbandingan\"\u003eProporsi produk berbasis saham\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dana tabungan pensiun\"\u003eDapat mengalokasikan 100% ke dana berbasis saham dan ETF yang dapat diinvestasikan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"IRP\"\u003ePada prinsipnya, aset berisiko paling banyak 70% dari dana yang terakumulasi\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item perbandingan\"\u003ePenarikan awal sebagian\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dana tabungan pensiun\"\u003eDiperbolehkan, tetapi dikenai pajak sesuai sumber dana yang ditarik\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"IRP\"\u003eDibatasi pada alasan yang ditetapkan undang-undang\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item perbandingan\"\u003ePemeriksaan biaya\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dana tabungan pensiun\"\u003eBiaya pengelolaan dana dan ETF serta biaya terkait transaksi\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"IRP\"\u003eBiaya administrasi rekening dan biaya produk\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Item perbandingan\"\u003ePihak yang dapat menjadi peserta\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dana tabungan pensiun\"\u003eDapat menjadi peserta meskipun tidak memiliki pendapatan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"IRP\"\u003ePeriksa kelayakan berdasarkan undang-undang, seperti pekerja dan wiraswasta\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eIRP memiliki pengecualian batas investasi untuk produk yang memenuhi persyaratan tertentu. Periksa proporsi yang diperbolehkan untuk setiap produk kepada perusahaan keuangan. Perbandingan program ini mengacu pada tabel dalam \u003ca href=\"https://institute.nps.or.kr/fileDown.do?atchFileId=FL26001982\u0026amp;atchFileSn=1\"\u003eForum Pensiun edisi musim semi 2026 dari Lembaga Penelitian Pensiun Nasional\u003c/a\u003e.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eMemenuhi tabungan pensiun terlebih dahulu merupakan salah satu pilihan. Alasannya, penarikan sebagian dan pengaturan proporsi investasi relatif lebih fleksibel. Namun, kemampuan untuk menginvestasikan seluruh dana dalam produk berbasis saham tidak berarti proporsi tersebut direkomendasikan.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#ringkasan-kontribusi-berdasarkan-kondisi\" class=\"anchor\" id=\"ringkasan-kontribusi-berdasarkan-kondisi\"\u003e\u003c/a\u003eRingkasan kontribusi berdasarkan kondisi\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eJika berkontribusi sebesar 500.000 won per bulan, kontribusi tahunannya adalah 6.000.000 won. Meskipun seluruh jumlah disetorkan ke tabungan pensiun, jumlah tersebut sesuai dengan batas dasar yang memenuhi syarat untuk kredit pajak. Anda tidak harus membaginya ke dua rekening sejak awal agar dapat menerima kredit pajak.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eKemampuan menabung\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eContoh susunan kontribusi\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eKontribusi pribadi tahunan\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kemampuan menabung\"\u003eKurang dari 500.000 won per bulan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Contoh susunan kontribusi\"\u003ePertimbangkan memulai tabungan pensiun dengan jumlah yang dapat dipertahankan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kontribusi pribadi tahunan\"\u003eKontribusi bulanan aktual × jumlah bulan kontribusi\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kemampuan menabung\"\u003e500.000 won per bulan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Contoh susunan kontribusi\"\u003eTabungan pensiun 500.000 won per bulan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kontribusi pribadi tahunan\"\u003e6.000.000 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kemampuan menabung\"\u003e750.000 won per bulan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Contoh susunan kontribusi\"\u003eTabungan pensiun 500.000 won per bulan + IRP 250.000 won per bulan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kontribusi pribadi tahunan\"\u003e9.000.000 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kemampuan menabung\"\u003eJika pendapatan tidak tetap\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Contoh susunan kontribusi\"\u003eKontribusi rutin yang kecil ditambah dana tambahan ketika tersedia\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kontribusi pribadi tahunan\"\u003eKontribusi aktual pada tahun tersebut\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eTabungan pensiun sebesar 6.000.000 won dan IRP sebesar 3.000.000 won merupakan kombinasi tahunan sebesar 9.000.000 won. Untuk membayar jumlah yang sama setiap bulan, diperlukan 750.000 won per bulan. Rencana sebesar 500.000 won per bulan tidak otomatis mencakup IRP sebesar 3.000.000 won.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eJumlah 9.000.000 won adalah batas dasar yang memenuhi syarat untuk kredit pajak. Batas kontribusi pribadi yang umum adalah 18.000.000 won per tahun untuk seluruh rekening pensiun. Konversi dana jatuh tempo ISA dan hal lainnya harus diperiksa berdasarkan ketentuan terpisah.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#berapa-besar-kredit-pajak-yang-dapat-diterima\" class=\"anchor\" id=\"berapa-besar-kredit-pajak-yang-dapat-diterima\"\u003e\u003c/a\u003eBerapa besar kredit pajak yang dapat diterima?\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eJumlah kredit pajak berbeda-beda berdasarkan kontribusi yang memenuhi syarat dan kelompok pendapatan. Kredit pajak adalah sistem yang mengurangi jumlah tertentu dari pajak yang harus dibayar. Jumlah di bawah ini merupakan hasil perhitungan yang mencakup dampak pajak pendapatan daerah.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eKondisi pendapatan pada tahun pajak terkait\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eDampak kredit termasuk pajak pendapatan daerah\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eJika berkontribusi 6.000.000 won\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eJika berkontribusi 9.000.000 won\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kondisi pendapatan pada tahun pajak terkait\"\u003eHanya memiliki pendapatan kerja dan total gaji tidak lebih dari 55.000.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dampak kredit termasuk pajak pendapatan daerah\"\u003e16.5%\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 6.000.000 won\"\u003e990.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 9.000.000 won\"\u003e1.485.000 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kondisi pendapatan pada tahun pajak terkait\"\u003eHanya memiliki pendapatan kerja dan total gaji lebih dari 55.000.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dampak kredit termasuk pajak pendapatan daerah\"\u003e13.2%\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 6.000.000 won\"\u003e792.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 9.000.000 won\"\u003e1.188.000 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kondisi pendapatan pada tahun pajak terkait\"\u003eDalam kasus lain, jumlah pendapatan agregat tidak lebih dari 45.000.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dampak kredit termasuk pajak pendapatan daerah\"\u003e16.5%\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 6.000.000 won\"\u003e990.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 9.000.000 won\"\u003e1.485.000 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Kondisi pendapatan pada tahun pajak terkait\"\u003eDalam kasus lain, jumlah pendapatan agregat lebih dari 45.000.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Dampak kredit termasuk pajak pendapatan daerah\"\u003e13.2%\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 6.000.000 won\"\u003e792.000 won\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Jika berkontribusi 9.000.000 won\"\u003e1.188.000 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eMenurut Undang-Undang Pajak Penghasilan, tingkat kredit masing-masing adalah 15% dan 12%. Total gaji berbeda dari jumlah bersih yang masuk ke rekening bank. Jumlah pendapatan agregat pelaku usaha juga harus dibedakan dari omzet. Kondisi pendapatan dan batasnya diatur dalam \u003ca href=\"https://www.law.go.kr/lsLinkCommonInfo.do?chrClsCd=010202\u0026amp;lsJoLnkSeq=1032880515\"\u003ePasal 59-3 Undang-Undang Pajak Penghasilan\u003c/a\u003e.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eJumlah dalam tabel tidak selalu dikembalikan seluruhnya sebagai restitusi. Jika pajak yang dapat dikreditkan tidak mencukupi, seluruh hasil perhitungan mungkin tidak dapat diterapkan. Jumlah restitusi yang sebenarnya ditentukan dengan mempertimbangkan pajak yang sudah dibayar dan kredit lainnya.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#contoh-perhitungan-berkontribusi-500000-won-per-bulan-selama-30-tahun\" class=\"anchor\" id=\"contoh-perhitungan-berkontribusi-500000-won-per-bulan-selama-30-tahun\"\u003e\u003c/a\u003eContoh perhitungan: berkontribusi 500.000 won per bulan selama 30 tahun\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eHasil akumulasi berbeda-beda bergantung pada cara mengubah imbal hasil tahunan 7% menjadi imbal hasil bulanan. Diasumsikan bahwa 500.000 won dibayarkan pada akhir setiap bulan selama 30 tahun. Total pokok kontribusi adalah 180.000.000 won. Pajak dan biaya tidak disertakan dalam perhitungan.\u003c/p\u003e\n\u003cdiv class=\"overflow-x-auto\"\u003e\u003ctable\u003e\n\u003cthead\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003cth\u003eMetode perhitungan\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eImbal hasil bulanan yang diterapkan\u003c/th\u003e\n\u003cth\u003eAkumulasi hasil perhitungan setelah 30 tahun\u003c/th\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/thead\u003e\n\u003ctbody\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Metode perhitungan\"\u003eJika imbal hasil majemuk 1 tahun tepat 7%\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Imbal hasil bulanan yang diterapkan\"\u003e1.07^(1/12) - 1\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Akumulasi hasil perhitungan setelah 30 tahun\"\u003e584.726.302 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003ctr\u003e\n\u003ctd data-label=\"Metode perhitungan\"\u003eJika 7% per tahun dibagi 12 dan diterapkan secara majemuk setiap bulan\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Imbal hasil bulanan yang diterapkan\"\u003e0.07 ÷ 12\u003c/td\u003e\n\u003ctd data-label=\"Akumulasi hasil perhitungan setelah 30 tahun\"\u003e609.985.498 won\u003c/td\u003e\n\u003c/tr\u003e\n\u003c/tbody\u003e\n\u003c/table\u003e\u003c/div\u003e\n\u003cp\u003eJumlah akumulasi dibulatkan ke satuan won. Rumusnya adalah \u003ccode\u003e500,000 × ((1+r)^360 - 1) ÷ r\u003c/code\u003e. Di sini, \u003ccode\u003er\u003c/code\u003e adalah imbal hasil bulanan.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eImbal hasil majemuk tahunan yang sebenarnya pada metode kedua adalah sekitar 7.229%. Karena itu, kedua perhitungan tersebut tidak didasarkan pada asumsi imbal hasil tahunan yang sama. Jika menyajikan hasil perhitungan setidaknya 600.000.000 won, perbedaan ini harus dijelaskan.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eAngka 7% per tahun adalah asumsi perhitungan, bukan imbal hasil yang dijamin. Dalam investasi sebenarnya, imbal hasil setiap bulan berbeda-beda. Mungkin juga ada periode ketika terjadi kerugian. Jumlah akumulasi ini tidak dapat direproduksi hanya dengan imbal hasil rata-rata sederhana.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003ePerhitungan ini tidak mencakup investasi kembali restitusi dari kredit pajak. Biaya investasi dan pajak saat penarikan juga harus diperhitungkan secara terpisah. Jika harga naik, jumlah barang yang dapat dibeli dengan dana akumulasi yang sama akan berkurang.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#kesalahan-umum-mencampuradukkan-setoran-investasi-dan-penarikan\" class=\"anchor\" id=\"kesalahan-umum-mencampuradukkan-setoran-investasi-dan-penarikan\"\u003e\u003c/a\u003eKesalahan umum: mencampuradukkan setoran, investasi, dan penarikan\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eMenyetorkan uang ke rekening pensiun harus dibedakan dari memiliki produk investasi. Pada rekening yang dikelola sendiri, instruksi pembelian mungkin diperlukan. Periksa riwayat transfer otomatis dan kepemilikan produk secara bersamaan.\u003c/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eHanya menyetor dan melewatkan pengelolaan:\u003c/strong\u003e Periksa apakah dana masih tersimpan sebagai aset setara kas.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eHanya menambah jumlah ETF:\u003c/strong\u003e Periksa apakah saham dan sektor yang sama saling tumpang tindih.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eMenganggap produk berbasis obligasi tidak dapat merugi:\u003c/strong\u003e Harga dana dan ETF berbasis obligasi juga dapat turun.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eMenganggap penarikan sebagian berarti bebas pajak:\u003c/strong\u003e Periksa perpajakan berdasarkan sumber dana yang ditarik.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eMenambah pinjaman biaya hidup demi menghindari penutupan rekening:\u003c/strong\u003e Pertimbangkan penyesuaian kontribusi terlebih dahulu.\u003c/li\u003e\n\u003c/ul\u003e\n\u003cp\u003ePenarikan awal biasa dari tabungan pensiun dapat menimbulkan pajak. Dana yang dikenai pajak adalah pokok yang telah menerima kredit pajak dan hasil investasi. Tarif pajak pendapatan lainnya yang umum adalah 16.5% termasuk pajak pendapatan daerah. Penarikan yang tidak dapat dihindari menurut undang-undang perpajakan memiliki pengecualian, jadi periksa \u003ca href=\"https://www.fsc.go.kr/po010105/87144\"\u003epanduan Komisi Jasa Keuangan\u003c/a\u003e.\u003c/p\u003e\n\u003cp\u003eUntuk mengurangi penarikan awal, siapkan dana darurat di luar rekening pensiun. Sebaiknya pisahkan juga uang yang akan segera digunakan, seperti dana perumahan. Struktur yang memungkinkan kontribusi terus dilakukan merupakan dasar pengelolaan jangka panjang.\u003c/p\u003e\n\u003ch2\u003e\n\u003ca href=\"#cara-mengubah-dana-akumulasi-menjadi-biaya-hidup-pada-usia-70-an\" class=\"anchor\" id=\"cara-mengubah-dana-akumulasi-menjadi-biaya-hidup-pada-usia-70-an\"\u003e\u003c/a\u003eCara mengubah dana akumulasi menjadi biaya hidup pada usia 70-an\u003c/h2\u003e\n\u003cp\u003eSetelah pensiun, hitung terlebih dahulu kekurangan biaya hidup bulanan, bukan total aset. Meskipun memiliki dana akumulasi, biaya hidup yang sesuai tidak otomatis dibayarkan. Waktu penerimaan dan ketentuan penarikan setiap pensiun harus ditentukan bersama-sama.\u003c/p\u003e\n\u003col\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eCatat perkiraan biaya hidup bulanan.\u003c/strong\u003e Pisahkan pengeluaran yang diperlukan secara berkelanjutan, seperti biaya perumahan dan medis.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eJumlahkan manfaat pensiun yang diterima pada waktu yang sama.\u003c/strong\u003e Periksa perkiraan manfaat Pensiun Nasional dan pensiun perusahaan.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eHitung kekurangan bulanan.\u003c/strong\u003e Kurangi perkiraan biaya hidup dengan manfaat pensiun setelah pajak.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eRancang penarikan pensiun pribadi sesuai jumlah kekurangan.\u003c/strong\u003e Periksa persyaratan penerimaan dan pajaknya kepada perusahaan keuangan.\u003c/li\u003e\n\u003cli\u003e\n\u003cstrong\u003eSesuaikan berdasarkan kondisi pasar dan perubahan pengeluaran.\u003c/strong\u003e Periksa risiko perubahan harga pada dana yang akan ditarik dalam waktu dekat.\u003c/li\u003e\n\u003c/ol\u003e\n\u003cp\u003eBiaya hidup dan perkiraan manfaat pensiun harus dibandingkan menggunakan dasar tingkat harga yang sama. Jika biaya hidup saat ini langsung dikurangi dengan jumlah nominal pensiun pada masa mendatang, selisihnya akan terdistorsi. Jika kerugian dan penarikan terjadi bersamaan segera setelah pensiun, aset yang tersisa mungkin sulit pulih. Karena itu, rencana harus menghubungkan tahap akumulasi hingga waktu penarikan.\u003c/p\u003e\n","tags":["diversifikasi investasi","alokasi aset","Pensiun nasional","Keuangan sehari hari","Investasi jangka panjang","Kredit pajak"],"faqs":[{"question":"Apakah persiapan masa pensiun tetap bisa dilakukan dengan menyetor kurang dari 500.000 won per bulan?","answer":"Bisa. Setoran 500.000 won per bulan hanyalah contoh dan bukan jumlah setoran wajib. Tentukan terlebih dahulu jumlah yang dapat terus Anda setorkan dengan mempertimbangkan biaya hidup dan dana darurat."},{"question":"Apakah 500.000 won per bulan harus dibagi antara tabungan pensiun dan IRP?","answer":"Tidak harus dibagi. Jika Anda menyetor 500.000 won per bulan ke tabungan pensiun, jumlahnya menjadi 6 juta won per tahun. Jumlah ini termasuk dalam batas dasar tabungan pensiun yang memenuhi syarat untuk kredit pajak."},{"question":"Berapa jumlah yang perlu disetor setiap bulan untuk mencapai 6 juta won dalam tabungan pensiun dan 3 juta won dalam IRP?","answer":"Jika jumlah yang sama disetor setiap bulan, total yang diperlukan adalah 750.000 won per bulan. Jumlah tersebut dapat terdiri dari 500.000 won per bulan untuk tabungan pensiun dan 250.000 won per bulan untuk IRP."},{"question":"Apakah batas kredit pajak sebesar 9 juta won merupakan batas setoran ke rekening pensiun?","answer":"9 juta won adalah batas dasar yang memenuhi syarat untuk kredit pajak gabungan atas tabungan pensiun, IRP, dan lainnya. Batas umum untuk setoran pribadi adalah total 18 juta won per tahun untuk seluruh rekening pensiun. Terdapat ketentuan terpisah untuk pengalihan dana dari ISA yang telah jatuh tempo dan hal lainnya."},{"question":"Jika saya menyetor 6 juta won ke rekening pensiun, apakah saya akan menerima pengembalian sebesar 990.000 won?","answer":"Pada kelompok penghasilan tersebut, efek pengurangan pajak berdasarkan perhitungan adalah 990.000 won, termasuk pajak penghasilan daerah. Namun, pajak yang dapat dikurangi harus mencukupi agar seluruh jumlah tersebut dapat diterapkan. Jumlah pengembalian yang sebenarnya berbeda-beda tergantung pada pajak yang telah dibayar dan pengurangan lainnya."},{"question":"Jika saya menyetor 500.000 won per bulan selama 30 tahun, apakah 600 juta won dijamin?","answer":"Tidak dijamin. Jika tingkat 7% per tahun dibagi 12 lalu diterapkan dengan bunga majemuk setiap bulan, hasilnya sekitar 609.990.000 won. Jika tingkat imbal hasil majemuk selama 1 tahun ditetapkan tepat sebesar 7%, hasilnya sekitar 584.730.000 won. Semuanya merupakan nilai asumsi yang belum memperhitungkan pajak dan biaya."},{"question":"Apakah seluruh dana dalam tabungan pensiun dapat diinvestasikan pada ETF saham?","answer":"Dalam reksa dana tabungan pensiun, 100% dana dapat dialokasikan ke ETF saham yang memenuhi syarat untuk diinvestasikan. Namun, proporsi yang diperbolehkan dan proporsi yang sesuai bagi Anda merupakan hal yang berbeda. Pada prinsipnya, proporsi aset berisiko dalam IRP maksimal 70%."},{"question":"Pajak apa yang dikenakan jika melakukan penarikan dini dari tabungan pensiun?","answer":"Dalam penarikan dini pada umumnya, pokok yang telah menerima kredit pajak dan hasil investasi dikenai pajak. Tarif pajak penghasilan lainnya adalah 16,5%, termasuk pajak penghasilan daerah. Pengecualian seperti penarikan yang tidak dapat dihindari berdasarkan undang-undang perpajakan harus diperiksa secara terpisah."},{"question":"Apakah rasio penggantian pendapatan pensiun nasional sebesar 43% berarti 43% dari gaji terakhir?","answer":"Rasio tersebut tidak diterapkan secara langsung pada gaji terakhir. Ini merupakan indikator yang didasarkan pada asumsi mengikuti program selama 40 tahun dengan tingkat pendapatan rata-rata. Jumlah pensiun sebenarnya berbeda-beda tergantung pada masa kepesertaan dan riwayat pendapatan."},{"question":"Jika transfer otomatis dilakukan ke rekening, apakah ETF juga akan dibeli secara otomatis?","answer":"Transfer otomatis saja tidak berarti pembelian ETF telah selesai. Anda harus memeriksa fitur pembelian otomatis dari perusahaan keuangan dan status pengaturannya. Periksa juga riwayat setoran dan daftar produk yang dimiliki."},{"question":"Apakah manfaat pensiun yang diterima melalui IRP dapat digabungkan dengan tabungan pribadi?","answer":"Manfaat tersebut dapat dimasukkan ke dalam total aset masa pensiun. Namun, jika sudah termasuk dalam perkiraan dana pensiun, berhati-hatilah agar tidak menghitungnya dua kali. Catat secara terpisah manfaat pensiun dan setoran tambahan pribadi di dalam IRP."},{"question":"Bagaimana cara menentukan jumlah yang akan ditarik setiap bulan setelah pensiun?","answer":"Kurangi perkiraan biaya hidup dengan jumlah pensiun nasional dan dana pensiun yang diterima setelah pajak. Rencana penarikan pensiun pribadi dapat disusun berdasarkan jumlah kekurangan tersebut. Acuan tingkat harga untuk biaya hidup dan jumlah pensiun yang dibandingkan juga harus diselaraskan."}],"sources":[{"url":"https://www.nps.or.kr/pnsinfo/ntpsklg/getOHAF0104M0.do","title":"Tanya jawab reformasi pensiun Badan Pensiun Nasional: tingkat iuran, tingkat penggantian pendapatan, dan waktu penerapan","type":"source"},{"url":"https://www.nps.or.kr/pnsinfo/ntpsklg/getOHAF0110P0.do","title":"Penjelasan istilah Pensiun Nasional oleh Badan Pensiun Nasional: jumlah pensiun dasar dan tingkat penggantian pendapatan","type":"source"},{"url":"https://www.moel.go.kr/retirementpay.do","title":"Panduan sistem pensiun kerja dari Kementerian Ketenagakerjaan","type":"source"},{"url":"https://www.law.go.kr/lsLinkCommonInfo.do?chrClsCd=010202\u0026lsJoLnkSeq=1032880515","title":"Pusat Informasi Peraturan Perundang-undangan Nasional, Pasal 59-3 Undang-Undang Pajak Penghasilan: kredit pajak rekening pensiun","type":"source"},{"url":"https://law.go.kr/lsInfoP.do?ancYnChk=0\u0026lsId=001565","title":"Pusat Informasi Peraturan Perundang-undangan Nasional, Undang-Undang Pajak Penghasilan: pengurangan rekening pensiun dan batas jumlah kredit pajak","type":"source"},{"url":"https://institute.nps.or.kr/fileDown.do?atchFileId=FL26001982\u0026atchFileSn=1","title":"Forum Pensiun Institut Penelitian Pensiun Nasional edisi musim semi 2026: evaluasi pensiun pribadi dan rencana pengembangannya","type":"source"},{"url":"https://www.fsc.go.kr/po010105/87144","title":"Buku putih investasi tabungan pensiun Korea tahun 2025 dan hal-hal yang perlu diperhatikan saat mendaftar dari Komisi Jasa Keuangan, 18 Juni 2026","type":"source"},{"url":"https://www.oecd.org/content/dam/oecd/en/publications/reports/2025/11/pensions-at-a-glance-2025_76510fe4/e40274c1-en.pdf","title":"OECD Pensions at a Glance 2025: iuran pensiun wajib, berdasarkan tahun 2024","type":"data_point"}],"images":[{"id":1400,"url":"https://injoys.com/rails/active_storage/blobs/proxy/eyJfcmFpbHMiOnsiZGF0YSI6MjAxNzEsInB1ciI6ImJsb2JfaWQifX0=--4e4911101db479b063b3d792beba04bd7244b36f/ai-012190c0.webp","is_representative":true,"generation_method":"ai_photo","license":"ai_generated","mime_type":"image/webp","width":1536,"height":1024,"translations":{"ko":{"alt":"주방 식탁에서 재무 차트를 검토하며 메모하는 중년 여성","caption":"한 여성이 재무 자료와 스마트폰을 살펴보며 노후 자금 계획을 세우고 있다.","description":null},"en":{"alt":"Middle-aged woman reviewing financial charts and taking notes at a kitchen table","caption":"A woman reviews financial documents and her smartphone while planning for retirement.","description":null},"ja":{"alt":"キッチンのテーブルで財務グラフを確認しながらメモを取る中年女性","caption":"女性が資料とスマートフォンを確認しながら老後資金の計画を立てている。","description":null},"es":{"alt":"Mujer de mediana edad revisando gráficos financieros y tomando notas en la cocina","caption":"Una mujer revisa documentos financieros y su teléfono mientras planifica su jubilación.","description":null},"id":{"alt":"Perempuan paruh baya meninjau grafik keuangan dan mencatat di meja dapur","caption":"Seorang perempuan memeriksa dokumen keuangan dan ponselnya sambil merencanakan dana pensiun.","description":null},"pt":{"alt":"Mulher de meia-idade analisando gráficos financeiros e fazendo anotações na cozinha","caption":"Uma mulher consulta documentos financeiros e o celular enquanto planeja a aposentadoria.","description":null},"zh-hant":{"alt":"中年女子在廚房餐桌前查看財務圖表並做筆記","caption":"女子查看財務資料與手機，規劃自己的退休資金。","description":null},"de":{"alt":"Frau mittleren Alters prüft Finanzdiagramme und macht Notizen am Küchentisch","caption":"Eine Frau prüft Finanzunterlagen und ihr Smartphone, während sie ihre Altersvorsorge plant.","description":null}}},{"id":1401,"url":"https://injoys.com/rails/active_storage/blobs/proxy/eyJfcmFpbHMiOnsiZGF0YSI6MjAxNzcsInB1ciI6ImJsb2JfaWQifX0=--0b7e6007daa2a080badf95f3b1ea5aa94e9bc4cd/ai-62e04608.webp","is_representative":false,"generation_method":"ai_semi","license":"ai_generated","mime_type":"image/webp","width":1536,"height":1024,"translations":{"ko":{"alt":"재무 자료와 저축 통을 앞에 두고 스마트폰을 확인하는 남성","caption":"한 남성이 재무 차트와 스마트폰을 살펴보며 노후 저축 계획을 세우고 있다.","description":null},"en":{"alt":"Man checking a smartphone beside financial charts and savings jars","caption":"A man reviews financial charts and his smartphone while planning retirement savings.","description":null},"ja":{"alt":"家計資料と貯蓄用の容器を前にスマートフォンを確認する男性","caption":"男性が資料とスマートフォンを見ながら老後の貯蓄計画を立てている。","description":null},"es":{"alt":"Hombre consultando un móvil junto a gráficos financieros y tarros de ahorro","caption":"Un hombre revisa sus finanzas para planificar el ahorro para la jubilación.","description":null},"id":{"alt":"Pria memeriksa ponsel di samping grafik keuangan dan wadah tabungan","caption":"Seorang pria meninjau keuangan untuk merencanakan tabungan pensiun.","description":null},"pt":{"alt":"Homem consulta o celular ao lado de gráficos financeiros e potes de poupança","caption":"Um homem analisa as finanças para planejar a poupança para a aposentadoria.","description":null},"zh-hant":{"alt":"男子在財務圖表與儲蓄罐旁查看手機","caption":"男子查看財務資料與手機，規劃退休儲蓄。","description":null},"de":{"alt":"Mann prüft sein Smartphone neben Finanzdiagrammen und Spardosen","caption":"Ein Mann prüft seine Finanzen und plant seine Altersvorsorge.","description":null}}}],"published_at":"2026-09-19T22:53:53+09:00","updated_at":"2026-09-19T22:53:53+09:00","license":"cc_by","translation_status":"reviewed","available_locales":["ko","en","ja","es"],"data_locales":["ko","en","ja","es","id","pt","zh-hant","de"],"url":"https://injoys.com/en/articles/retirement-planning-monthly-500000-won-pension-savings-irp"}