英国Pension Credit 2026–27の申請：週額保証と3か月の遡及ルール

Pension Creditは、英国のState Pension年齢に達した低所得者の週単位の所得を補う、資力調査型の給付である。2026–27支給年度のGuarantee Creditの標準基準額は、単身者が£238、夫婦が£363.25だが、実際の支給額は世帯の所得・資本と追加的な必要性を併せて審査して決定される。

2026–27年の週当たり保証額

Guarantee Creditは、すべての申請者に以下の金額をそのまま支給する制度ではない。Department for Work and Pensionsが、申請者ごとの最低保証額である「appropriate amount」と算定所得を比較し、原則としてその差額を支給する。

ここでいう夫婦には、婚姻の有無だけでなく、配偶者、civil partner、または同居するパートナーがいる世帯が含まれる場合がある。夫婦での申請では、通常、2人の所得と資本を合算する。

単純化すると、Guarantee Creditは次のように理解できる。

週当たりGuarantee Credit ≈ 個人別最低保証額 − 週当たり算定所得

例えば、追加額のない単身申請者の算定所得が週当たり£200の場合、単純な差額は£38である。実際の決定では、所得除外項目、勤労所得控除、資本のみなし所得、端数処理、その他の適用規則が反映されるため、この計算だけで受給額を確定することはできない。

Savings Creditは別の要素

Pension Creditには、限定された従来の年齢層を対象とするSavings Creditもある。原則として、2016年4月6日より前にState Pension年齢に達した人にのみ適用される可能性があり、Guarantee Creditとは計算構造が異なる。そのため、所得が標準保証額を少し上回っていても、Savings Creditの対象となる可能性がある従来の年齢層は、公式の審査を受けることができる。

申請できる人

原則として、申請者は英国で生活し、State Pension年齢に達していなければならない。State Pension年齢は生年月日によって異なるため、固定された年齢を前提とせず、公式基準で確認する必要がある。

夫婦の場合、通常は次のいずれかが求められる。

• 2人ともState Pension年齢に達している。
• 1人がState Pension年齢に達しており、その世帯が年金年齢者向けのHousing Benefitを受給している。

資格は国籍だけで決まるものではない。実際の居住地、在留資格、海外滞在の有無、habitual residenceに関する条件が影響する場合がある。英国外に居住している申請者や最近入国した申請者は、別途規則を確認する必要がある。

Pension Creditには一律の貯蓄上限がない。£10,000を超える資本があっても申請できるが、超過資本からみなし所得が発生するため、受給額が減るか、0になる場合がある。

所得はどのように算定されるか

Department for Work and Pensionsは、申請者とパートナーが受け取るさまざまな種類の所得を確認する。一般に、次の項目が含まれる場合がある。

• State Pension
• 職域年金と個人年金
• 海外年金を含むその他の年金所得
• 雇用または自営業による所得
• Carer’s Allowanceなど、算定対象となる社会保障給付
• 年金の受給を延期していても、受け取ることができたものとして扱われる一部の金額

勤労所得は、単純に税引前総額をそのまま使用するわけではない。税金、National Insurance、認められる年金拠出金、適用可能な勤労所得控除などを反映して算定される場合がある。

すべての給付が所得として計算されるわけではない。Attendance Allowance、Personal Independence Payment、Disability Living Allowance、Child Benefit、Housing Benefit、Council Tax Reductionなどは、一般にPension Creditの所得計算から除外される項目に含まれる。ただし、給付の正確な名称や支給理由によって取扱いが異なる場合があるため、申請書には受給している給付を漏れなく申告しなければならない。

貯蓄と投資資産のみなし所得の計算

Pension Creditでは、算定対象となる貯蓄・投資などの資本合計が£10,000以下の場合、その資本から所得が発生したとはみなさない。£10,000を超える場合は、実際の利息にかかわらず、超過額£500ごと、または£500未満の端数ごとに、週当たり£1の所得があるとみなす。

計算式は次のとおりである。

週当たりみなし所得 = £10,000超過額 ÷ £500を切り上げた金額

算定対象には、銀行・building society口座、現金性貯蓄、一部の投資商品、株式、申請者が居住していない不動産などが含まれる場合がある。現在居住用として使用している住宅や個人の所持品などは、一般に同じ方式の資本として計算されない。売却中の住宅、相続財産、または特定目的の支給金には一時的な除外規則が適用される場合があるため、個別の確認が必要である。

受給額を増やす目的で資本を故意に譲渡または支出したと判断された場合、実際に保有しているかのように「notional capital」として扱われることがある。通常の生活費の支出や合理的な債務返済がすべて資本の剥奪とみなされるわけではないが、多額の資本を処分した場合は、用途と証拠書類を保管しておく方が安全である。

追加額が適用される場合

申請者の状況に応じて、標準の£238または£363.25より高い個人別最低保証額が適用される場合がある。主な理由は次のとおりである。

• 重度障害に関する条件を満たす場合
• 他の成人を定期的に介護し、介護に関する条件を満たす場合
• Pension Creditの計算に含まれる子どもまたは若者を扶養している場合
• その子どもに認定対象となる障害がある場合
• 賃貸サービス費用、ground rentなど、認められる特定の住居費を負担している場合

追加額は、障害給付を受給しているという事実だけで常に適用されるわけではない。同居する成人の構成、誰かが申請者のためにCarer’s Allowanceを受給しているか、実際の介護状況、他の給付との関係が審査に影響する場合がある。

住宅ローンの元金と利息が、一般的な現金性の住居費追加額として全額補填されるわけではない。資格のある住宅所有者は、別制度であるSupport for Mortgage Interestによる融資支援の可否について案内を受ける場合がある。

申請時期と公式手続き

Pension Creditは、State Pension年齢に達する最大4か月前から申請できる。事前に申請しても、給付はState Pension年齢とその他の資格条件を実際に満たした日より前に開始されることはない。

すでにState Pension年齢に達している場合はいつでも申請でき、年単位の固定された受付期限はない。ただし、過去期間の支給は、資格があった期間のうち最大3か月までしか遡及できない。遡及理由を別途正当化する必要はないが、その期間にも所得・資本・居住など、すべての資格条件を満たしていたことの確認を受けなければならない。

準備する情報

オンライン申請前に、本人と、該当する場合はパートナーについて、次の情報を準備する。

• National Insurance番号
• 生年月日と連絡先
• 銀行、building society、または支給先口座の情報
• State Pensionおよびその他の年金の明細
• 雇用・自営業による所得と受給している給付の明細
• 最近の貯蓄、投資、株式、保有不動産の明細
• 住居費とサービス費用に関する情報
• 遡及を希望する場合は、該当する過去期間の所得・資本情報

手続きの流れ

1. 本人とパートナーのState Pension年齢、および夫婦での申請条件を確認する。
2. 標準保証額に所得と資本のみなし所得を当てはめ、受給可能性の概算を確認する。
3. National Insurance番号、年金、所得、資本、支給先口座の資料を準備する。
4. GOV.UKの公式オンライン申請サービスで、居住地と申請可否に関する質問に回答する。
5. 申請開始日と遡及対象期間に関する質問に正確に回答する。
6. オンライン申請が認められない状況では、GOV.UKが案内する電話または郵送の申請方法を利用する。
7. 決定通知を確認し、所得、資本、同居関係、または住所に変更が生じた場合は申告する。

オンラインサービスの最初の質問への回答結果によっては、電話での申請が必要になる場合がある。Northern Irelandの居住者には地域別の公式手続きが案内される場合があるため、居住地に関する質問には正確に回答しなければならない。

3か月遡及ルールの注意点

「最大3か月の遡及」は、申請が遅れた期間全体について支給されるという意味ではない。次の条件をすべて考慮する。

• 申請日より前の期間は、最大3か月までしか審査されない。
• 遡及対象となる各期間に、State Pension年齢と居住条件を満たしていなければならない。
• 当時の所得と資本を基準として、実際に受給資格がなければならない。
• その期間中に世帯構成や所得が変わっていた場合、期間ごとの支給額が異なる場合がある。
• 3か月より前に発生した資格期間は、一般に復活させることができない。

したがって、資格がある可能性がある場合は、すべての資料が完全に準備できるまで長期間待つよりも、まず公式の申請方法を確認する方が有利である。

決定後に確認する事項

決定通知書では、適用された個人別最低保証額、算定所得、資本のみなし所得、追加額、支給開始日を確認しなければならない。障害・介護・子ども・住居費に関する情報の漏れがある場合や、所得が誤って反映されていると判断した場合は、通知書に記載された再審査手続きと期限を確認する。

Pension Creditの受給決定は、他の支援に影響する場合がある。状況に応じて、Housing Benefit、Council Taxの支援、NHS費用の支援、または75歳以上の無料TV Licenceなどにつながる場合があるが、それぞれに別の条件と申請手続きが設けられている場合がある。